Платят ли налоги блоггеры

Дорогой Т—Ж, подскажи, как быть с донатами? Предположим, блогер или стример получает донаты от приоритетных комментариев на Ютубе — деньги выводятся через аккаунт «Адсенс». Или просто суммы через сервис «Донейшн-алертс». Или суммы денежными переводами на банковский счет.

Как платить налоги с таких донатов?

Если блогер или стример зарегистрирован как ИП, а платеж придет от зарубежного пользователя, то будет ли валютный контроль? Как объяснить банку суть донатов? Или лучше выводить деньги как физлицо? Но и тогда что делать с этими международными переводами?

Яна М.

Приветствую, Яна.

Антон Дыбов эксперт по налогообложению

Если коротко: донат — это дар, а значит, необлагаемый доход. Валютному контролю он не подлежит, но с нюансом для ИП.

Почему донат — это дар

Человек, который перечислил вам деньги или обеспечил другой выгодой, не получил что-то взамен. Ваш канал он смотрит так же, как смотрит «бесплатный» зритель. Преимуществ нет.

Юридически это называется отсутствием встречного обязательства от вас в обмен на деньги или другую выгоду. А значит, их вам подарили. Как дарят безделушки на Новый год или день рождения.

Почему донат — это необлагаемый доход

Так решило государство и официально освободило от НДФЛ денежные подарки от одного обычного человека другому. Гражданство, сумма, валюта и повод для подарка не важны. То же самое, если в дар вам преподнесли борзых щенков, смешные носки и даже часы за двадцать тысяч евро.

Причем это работает, даже когда вы ИП на упрощенке или общей системе. Подарки — это не доходы от коммерческой деятельности.

Но если зритель не ваш близкий родственник и подарит квартиру, машину или акции, придется делиться с государством.

Донат и валютный контроль

Если вы не ИП, то можете свободно получать дареную валюту от иностранцев, которые живут за рубежом. Согласовывать это с банком не нужно.

Есть еще контроль за отмыванием денег. Он включится, например, если иностранный аноним перечислит вам сумму валюты, которая в эквиваленте превышает 600 000 рублей. Именно аноним. Если отправитель известен, вопросов быть не должно.

Законодательных ограничений по снятию «донатной» валюты со счета нет. А вот банк установить лимиты может, смотрите договор.

Плюс у каждого банка своя система внутреннего контроля. Поэтому рано или поздно вас могут попросить объяснить, от кого и за что вы регулярно получаете валюту. Тогда расскажете о себе, покажете свой канал с кнопкой доната и разъясните суть этого доната. Бояться не надо, вы не делаете ничего противозаконного.

Если решите стать ИП, оставьте для донатов старый счет, а для коммерческих доходов в валюте откройте новый по всем правилам. Так можно, поскольку дареные деньги — не доходы от предпринимательства.

Если же «донатная» валюта будет поступать на предпринимательский счет, придется представлять в банк обосновывающие документы и справки. И быстро снять деньги не получится.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Налог на заработок в интернете. Нужно ли блоггерам платить налоги?

Облагается ли налогом заработок в Интернете? Нужно ли платить налоги за доход, полученный с YouTube? По законодательству РФ любые доходы облагаются налогом. Так что если кратко, то в целом да. Однако, ни Adsense ни YouTube не платит за вас налоги, т.к. не являются налоговыми агентами. Что с этого? Ответ в видео:

Многие авторы на YouTube либо считают, что не должны платить налоги, либо даже не задумываются об этом.

Как YouTube-блоггеры избегают уплаты налогов? Прежде всего, используя электронные платёжные системы (WebMoney, Qiwi, Яндекс.Деньги и другие).

Если переводить деньги сразу на расчётный счёт в банке, то банки пристально отслеживают такие поступления (никому из них не хочется лишаться лицензии). Поэтому могут возникать различные неудобства (подробнее в видео).

Что делать?

Оптимально стать ИП, то есть индивидуальным предпринимателем с упрощённой системой налогообложения со ставкой от дохода.

При обороте от 1000$ в месяц есть смысл задуматься о том, чтобы стать ИП. Плюсы от этого для тех, кто работает на YouTube, очевидны.

У ИП меньше сложностей, чем у фирм, поэтому для блоггеров это оптимальный вариант.

Важно! Нужно строго соблюдать отчётность, своевременно вносить все платежи везде, где требуется.

В идеале завести себе бухгалтера, который будет делать отчёты за вас. Либо пользуйтесь каким-то надёжным сервисом, позволяющим вести бухгалтерию.

Подытожим:

• Платить или нет налоги — решайте сами, но в принципе налоги платить нужно.
• Подумайте о способе получения денег, о денежном обороте (может ли это стать интересным для кого-нибудь).
• Зарабатываете достаточно много? Тогда платить налоги точно стоит.
• ИП — оптимальный вариант для тех, у кого приличный оборот.

Безусловно, у индивидуального предпринимательства имеются свои определённые минусы, но всё же для начинающего блоггера это точно удобнее фирмы. В любом случае — вы сами выбираете как поступить. Главное — продумывать план действий заранее, чтобы не было неожиданностей в дальнейшем.

Для многих интернет становится идеальной стартовой площадкой для получения дополнительного дохода. Удаленный формат занятости удобен тем, что не нужно ежедневно присутствовать в офисе и каждый раз отчитываться перед руководством о проделанной работе. Существенный процент пользователей сети пытается создать прочную материальную основу на блогинге. Но не всегда указанный инструмент заработка является прибыльным. Изначально он воспринимается как хобби, и многие попросту не понимают, кто и за что платит блогерам. Актуальным также остается вопрос о том, на какой максимальный доход может рассчитывать представитель новой профессии 21 столетия.

Кто такой блогер

Блогер – это пользователь сети, который создал собственную страницу в виртуальном пространстве и регулярно публикует на ней информацию по профильной тематике. На начальном этапе в электронном дневнике автор фиксирует собственные мысли, планы, идеи.

Ранее начинающий блогер не всегда ставил перед собой задачу привлечь к собственному ресурсу внимание аудитории. Ему было неважно, интересно ли другим пользователям рунета то, о чем он пишет. Электронный дневник воспринимался как практичный инструмент, который доступен 24 часа в сутки. Вопрос о том, сколько зарабатывают блогеры на подписчиках, не имел принципиального значения. Со временем создатели авторского контента осознали, что темы, которые они затрагивают на страницах электронного дневника, актуальны и для других пользователей. Увеличение читательской аудитории блога обеспечивало пассивный доход.

Блогер превращает увлечение в бизнес

Предприниматели начали размещать на авторских ресурсах рекламу, которая превратилась в главный источник прибыли. Блогерство стало популярным видом заработка в сети.

Разновидности блогов

Условно интернет-дневники делятся на следующие виды:

• личный блог (публикуемая информация ориентирована исключительно на близких и друзей, для сторонней аудитории ресурс малоинтересен, монетизировать контент сложно);
• экспертный блог (публикуемая информация является узкопрофильной – юриспруденция, бухгалтерия, недвижимость и т.д., монетизация контента осуществляется за счет реализации специфических товаров/услуг);
• лайфстайл-блог (публикуемая информация должна отличаться эксклюзивностью, т.е. мотивировать, удивлять или вдохновлять аудиторию, монетизацию контента обеспечивает размещение рекламы);
• бизнес-блог (публикуемая информация должна подталкивать пользователя сети приобрести товар или воспользоваться услугой именно у автора контента, монетизация ресурса происходит посредством личных продаж).

Разновидности блогов

Полноценное право на интернет-портал возникает у пользователя в том случае, если первый имеет автономное программное обеспечение и отдельное доменное имя. Блог, размещенный в соцсети, на 100% автору не принадлежит. Последний сотрудничает с конкретной платформой в рамках договора присоединения.

Самые удачные площадки для блога

Качество и актуальность публикуемого материала – не единственный фактор успешного ведения бизнеса в сети. Место, где размещается информация, имеет принципиальное значение в вопросе, от чего зависит заработок блогеров. Каждая платформа обладает индивидуальным функционалом, поэтому для владельца сайта важно, чтобы площадка не только отличалась посещаемостью, но была удобна и проста в использовании.

Ютуб

Видеохостингом пользуется более 1 млрд. пользователей сети, существенная часть которых имеет сразу несколько аккаунтов. Выбор темы, качество и актуальность публикации – главные критерии высоких доходов на Ютубе. Авторы, снимающие видеоматериалы по бизнесу, строительству, медицине, здоровью и туризму, могут рассчитывать (при правильной организации дела) на успешный старт. Но не каждый новичок информационного бизнеса понимает, за счет чего блогеры получают деньги с Ютуба. Прибыль на видеохостинге обеспечивают:

• реклама собственных товаров/услуг;
• реклама популярных брендов;
• партнерские программы.

Заработок на Ютубе

Опытные предприниматели зачастую предпочитают смешанный заработок, который гарантируют сразу два инструмента: Ютуб-канал и авторский блог. Подобный симбиоз позволяет существенно увеличить трафик.

Инстаграм

На платформе размер прибыли не зависит от количества просмотров. За что блогеры получают деньги в Инстаграм? Лайки, подписки, партнерские программы, управление аккаунтами других пользователей платформы – это вспомогательные способы заработка. Основной доход обеспечивается за счет размещения постов рекламного характера. Можно извлекать прибыль на продвижении как своих, так и чужих товаров. Заработок блогера может увеличиться в несколько раз, если его «раскрученным» сервисом будут активно пользоваться сторонние рекламодатели. Но сайт будет популярным при условии, что размещаемая информация будет актуальна для пользователей сети.

Соцсети

Одноклассники, ВКонтакте, Фейсбук — популярные интернет-площадки, на которых можно зарабатывать путем репоста, лайков, подписок на паблики, просмотра видео. Но основной источник дохода в соцсетях – это рекламирование товаров и услуг. Вот за что блогеры получают солидные деньги в Фейсбуке и аналогичных платформах.

Собственный сайт

Создание авторского ресурса, который состоит исключительно из эксклюзивного и актуального контента, – это основная особенность ведения информационного бизнеса в сети. Важно систематически заниматься раскруткой сайта, чтобы читательская аудитория регулярно расширялась.

Доход блогера с собственного сайта зависит от систематичности

Когда ресурс станет популярным, прибыль с реализации товаров, контекстной/баннерной рекламы и партнерских программ станет ощутимой.

Примеры успешных блогеров

Некоторые владельцы сайтов смогли доказать, что бизнес, которым они занимаются, может приносить высокую прибыль.

В рейтинге успешных коммерсантов — Иван Руцкой, который создал канал «EeOneGuy». Изначально молодой человек не задумывался над тем, кто платит блогерам. Он зарегистрировал канал на платформе Ютуб еще в 2013 году, воспринимая его как хобби. Постепенно Иван увлекся созданием видеороликов, в которых он проходит популярные игры, поет в караоке и рассказывает смешные истории из личной жизни. В текущем году количество подписчиков канала «EeOneGuy» преодолело отметку в 14 млн. человек. Годовая прибыль от бизнеса Ивана Руцкого составляет порядка 18 млн. рублей.

Серьезных достижений в блоггинге добился Максим Голополосов, который придумал развлекательное шоу «+100500».

Блогер Максим Голополосов

Молодой человек начал выкладывать в Ютуб юмористические ролики, и постепенно его контент стал пользоваться повышенным спросом.

Ежегодный заработок автора проекта «+100500» превышает 15 млн. рублей.

Существенных результатов в информационном бизнесе достиг Юрий Морозилка (Юрий Мурлин). Видеоблогер зарабатывает на создании летсплеев, которые он мастерски сдабривает порцией остроумного юмора. В подписчиках у молодого бизнесмена более 6 млн. человек. Блогинг приносит Юрию Морозилке ежегодный доход свыше 8 млн. рублей.

Сколько можно заработать на блоге и что определяет доход

Не все владельцы сайта получают тот размер прибыли, на который рассчитывают. Ответ на вопрос о том, на какой доход блогер может претендовать по истечении 1 или 2 месяцев работы, зависит от количества:

• привлеченного трафика;
• просмотров;
• лайков/дизлайков;
• размещенной рекламы;
• реализованной продукции.

На размер заработка влияет фактор активности блогера: чем чаще он обновляет информацию на портале, тем выше вознаграждение труда. Одни получают за продвижение авторского ресурса сумму в размере 5 000 рублей в месяц, другие – 100 тысяч.

Доход блогера – результат его активности

Партнерские программы на Ютубе могут приносить владельцу канала 40-50% комиссионных. За 1000 просмотров ролика на видеохостинге начисляется от 50 до 100 рублей.

Кто платит блогеру и как получают деньги с Ютуба

На авторских сайтах фигурирует тематическая реклама, которая встраивается поисковыми системами. За клик по баннеру блогеру начисляется вознаграждение в денежном эквиваленте. Автор контента самостоятельно определяет, какую рекламу размещать – Гугл или Яндекс.

Существенный процент пользователей сети, осознавая, какой доход блогер может заработать на Ютуб, не предполагают, как можно его обналичить. Вывод средств – через сервис «Google Adsense» (банковский перевод, чеки, ПС «Рапида») или медиасети (по партнерской программе).

Как стать блогером

Создание авторского ресурса – специфическая сфера деятельности, которая требует грамотного подхода. Новички, не знающие, за что блогеры получают деньги, после публикации 1-2 постов, которые набрали минимум просмотров, перестают заниматься бизнесом по продвижению контента. Неопытным коммерсантам помогут такие рекомендации:

• рассматривать блоггинг как дополнительный источник дохода;
• заниматься созданием качественного материала;
• регулярно рекламировать блог в мессенжерах и соцсетях.

Ежедневный труд и терпение – главные составляющие успешного ведения бизнеса по продвижению авторского контента.

Как стать блогером

Размещение рекламы на ресурсе целесообразно только после того, как его станут посещать десятки тысяч пользователей сети.

Выбор тематики блога

Заработок, основанный на создании востребованного материала в интернете, зависит и от того, о чем конкретно пишет автор. Доходными считаются проекты, в которых проблема рассматривается экспертом. В рейтинге популярности следующие темы:

• красота;
• здоровье;
• шоу-бизнес;
• компьютерные игры;
• животные;
• киноиндустрия.

Важно научиться привлекать внимание читателя актуальной и эксклюзивной информацией.

Но чтобы монетизировать ресурс и обрести финансовую независимость, необязательно быть экспертом в конкретной сфере деятельности. Достаточно поделиться с аудиторией полезными советами или снять увлекательное видео. Но для этого также необходимы определенные навыки и умения.

Целевая аудитория

В начальной стадии бизнеса создателю авторского контента не следует задумываться над тем, какой доход должен получать неопытный блогер. Первые подписчики ресурса – это знакомые и друзья, поэтому ожидать серьезной прибыли от того, что они станут посетителями сайта, было бы опрометчиво.

Как блогеры зарабатывают на подписчиках

Приоритетная задача блогера – это увеличение целевой аудитории.

Если автор публикует информацию о разведении цветов, то его основными подписчиками будут флористы, которых следует искать на специальных порталах и тематических форумах.

Раскрутка блога

Чтобы привлечь читателей на блог, необходимо его регулярно рекламировать. Выделяют несколько способов, обеспечивающих раскрутку сайта. К ним относятся:

• продвижение контента через социальные сети;
• размещение ссылок на тематических форумах и альтернативных площадках;
• грамотная оптимизация авторского контента;
• комментирование публикаций конкурентов;
• обновление дизайна портала.

Существуют платные сервисы, посредством которых можно увеличить трафик на авторском ресурсе (покупка сторонних ссылок, контекстной рекламы и прочее).

Монетизация блога

Чтобы блог начал приносить прибыль, необходимо выполнять систематическую работу по управлению проектом и размещению уникальных и актуальных постов для читателей.

Как монетизировать блог

Необходимо участвовать в реферальных и партнерских программах и активно продвигать рекламу.

Ресурс, который обеспечит прочную материальную основу, должен быть актуален для читательской аудитории. Чтобы достичь этой цели, нужно постоянно учиться писать качественный контент и создавать полезный видеоматериал.

Сколько платит YouTube за 1 000 просмотров, и как включить монетизацию на своем канале

Приветствую вас, дорогие читатели.

Сегодняшний материал для тех, кто хочет зарабатывать на видео, но сомневается, стоит ли вкладывать в это свое время и силы, и для тех, кому просто интересно узнать, сколько получают популярные видеоблогеры. Это тоже интересно, хоть и не очень продуктивно. Лучше все же зарабатывать самому и использовать для этого все возможности.

Давайте же разберемся, сколько платит YouTube за просмотры видео, от чего зависит эта ставка, и как выпускать более дорогой контент.

Как заработать на своих видео

Мы с вами знаем, что популярные и не очень блогеры не просто развлекаются, выкладывая контент на видеохостинг YouTube, а зарабатывают. Есть довольно много способов получить доход со своего канала. Самые распространенные источники монетизации:

1. Прямая реклама. Это когда мы договариваемся с рекламодателем и создаем видео под его задачи. Мы можем просто упомянуть продукт, похвалить его, сделать обзор, протестировать и снять процесс на камеру. Все зависит от желаний заказчика и ваших возможностей. На прямых рекламодателей нужно выходить после того, как канал заработает, наполнится контентом и получит своих зрителей.
2. Партнерские программы и медиасети. Это один из самых доступных вариантов заработка, который можно применять буквально с первого выложенного видео. Мы упоминаем сервис, магазин, приложение или еще какую-то площадку и делаем на нее ссылку. Человек переходит по ней, совершает покупку, и нам выплачивают от 8 до 30 % от цены продукта.
3. Пожертвования или донаты. Этот способ стал довольно популярным на YouTube, в различных сервисах и на сайтах, и его легко реализовать даже начинающему видеоблогеру. Если пользователи получают от просмотра ваших видео реальную пользу, то могут захотеть отблагодарить вас. Вам нужно лишь настроить донат на своем канале.
4. Продажа товаров и услуг. Это могут быть ваши товары или то, что вы перепродаете.

Используй фишки топовых блогеров Рунета, чтобы собрать первый миллион подписчиков!

И, пожалуй, самый популярный и единственный официальный способ монетизации своего YouTube-канала – это контекстная реклама сети Google AdSense. Именно с нее обычно начинается пассивный заработок на видео. И именно о ней идет речь, когда говорят о том, что YouTube платит за просмотры. Конечно же, не в просмотрах вашего видео дело, а в том, сколько раз пользователи видеохостинга увидят рекламу.

От чего зависит оплата

Возможно, вы удивитесь, но единого тарифа нет. Оплата зависит от нескольких факторов.

Страна

Расценки очень сильно варьируются в зависимости от страны, в которой проживает целевая аудитория канала. Больше всего денег можно получить, если вы снимаете видео для граждан Норвегии, Австралии, Швейцарии, – в районе 10 $ за 1 000 просмотров. В России же доходы видеоблогеров гораздо скромнее – в среднем от 0,25 до 2,5 $ за ту же 1 000 просмотров. По курсу на сегодня это составляет от 16 до 160 рублей.

Почему наблюдается такая несправедливость, точно мы не знаем, но можно предположить, что в Западной Европе, Австралии и США более развиты рекламные сети, и сами рекламодатели более состоятельные, поэтому готовы более щедро платить за привлечение клиентов.

Еще одна причина в общем уровне цен и зарплат. Если во Франции менеджер в среднем получает 2 000 $ в месяц, то у нас – 500 – 700 $. С другой стороны, и цены на товары и услуги выше. Поэтому можно сказать, что общий уровень экономики влияет и на стоимость показов в YouTube.

Учитывая такую ситуацию со ставками в нашей стране, я рекомендую:

• по возможности выходить на европейскую аудиторию;
• подключать другие способы монетизации, не сосредотачиваться только на рекламной сети от Google;
• работать над контентом, постоянно постить новые видео и продвигать свой канал для расширения охвата.

Аудитория

Если мы посмотрим статистику по двум каналам, которые набирают примерно одинаковое количество просмотров, но работают в разной тематике, то увидим существенную разницу в плате за просмотры. Даже по двум разным видео на одном канале цифры могут отличаться.

Как мы уже поняли, платит за просмотры не сам видеохостинг, а деньги дают рекламодатели, и у них могут быть разные расценки. Суть в том, что для каждой аудитории YouTube выбирает свои продукты, которые она может приобрести. А ценность покупателя в разных сферах бизнеса существенно отличается.

Давайте рассмотрим пример. Если у нас тема канала связана с недвижимостью, то из нашего видео пользователь может попасть на сайт застройщика и купить квартиру за 1 миллион рублей. А если мы специализируемся на видеороликах о младенцах, то наш зритель может перейти на сайт рекламодателя и купить манеж за 10 тысяч рублей.

Существенная разница заключается в выгоде для предпринимателей. И из-за этого такие отличия в нашем заработке на видео.

Примечание: цена за 1 000 просмотров для рекламодателя формируется по аукционному принципу. Чем больше он платит, тем чаще его ролики появляются на популярных тематических каналах.

Общий уровень развития канала

Также на плату за просмотры может влиять общий уровень популярности канала. Просмотры накрутить гораздо проще, чем подписчиков, поэтому YouTube стал закручивать гайки начинающим блогерам.

Сейчас установлен порог в 1 000 подписчиков и 4 000 часов просмотра контента для подключения к рекламной сети. Поэтому уже не только количество просмотров влияет на заработок канала.

Заработок успешных видеоблогеров

Давайте воспользуемся сервисом socialblade.com и поинтересуемся, сколько получают популярные ютуберы, собирающие по миллиону просмотров в день в русскоговорящем сегменте YouTube. В последней колонке расчетный уровень дохода. Разброс довольно большой, но все же можно понять порядок цифр.

Статистика по каналу Амирана Сардарова “Дневник Хача” выглядит так.

А вот такие цифры дает сервис по YouTube-каналу Юрия Дудя.

А как вам такие данные по детскому развлекательному каналу “Капуки Кануки”? И напоминаю, это только за просмотры.

Как создать свой канал и начать зарабатывать

С одной стороны, такие цифры вдохновляют и говорят о том, что на YouTube можно очень хорошо зарабатывать. С другой стороны, конкуренция очень большая, и придется проделать много работы.

План действий:

1. Выбрать хорошую нишу, в которой вы разбираетесь и можете создавать разноплановый контент, начиная от небольших роликов и заканчивая стримами и “живыми” эфирами. Желательно учитывать платежеспособность целевой аудитории, чтобы увеличить доходы.
2. Создать свой канал. Это доступно любому владельцу Google-аккаунта.
3. Регулярно публиковать новые видеозаписи, делиться ими в социальных сетях и привлекать первых подписчиков и зрителей.

Затем можно начать зарабатывать на партнерских программах. На мой взгляд, это самый реальный способ для начинающих ютуберов.

Включаем монетизацию

Мы постепенно продвигаем свой канал и доходим до отметки в 1 000 подписчиков и 4 000 часов видеоконтента за последние 12 месяцев. Теперь можно включить монетизацию. Для этого заходим в YouTube, спускаемся вниз и в меню слева нажимаем на пункт “Настройки”.

В открывшемся окне под аватаркой находим надпись “Статус канала и доступные функции” и кликаем по ней. Ищем нужную опцию и включаем монетизацию.

Теперь проделываем такие шаги:

1. Принимаем условия сервиса.
2. Связываем свой YouTube-канал с аккаунтом в AdSense. Если его нет, то нужно создать.
3. Настраиваем монетизацию.

Мы с вами узнали, сколько платят рекламодатели за просмотры в YouTube, и от чего зависят расценки, а также разобрали первые шаги для запуска монетизации. Если вы хотите задать вопрос или рассказать о своем опыте заработка на видеозаписях, оставляйте комментарии под этой статьей.

Поделитесь публикацией со своими друзьями в социальных сетях, если считаете ее полезной и интересной.

Подписывайтесь на новые материалы блога iklife.ru и зарабатывайте в интернете вместе с нами.

Всего доброго. До новой встречи, друзья.

Может ли блогер стать самозанятым гражданином?

Может ли блогер быть самозанятым? Как стать самозанятым? Налоги и взносы, плюсы и минусы самозанятости. Онлайн-консультация специалиста.

Статус самозанятого постепенно набирает популярность, а в интернете растёт интерес к таким темам как «блоггер самозанятый», «налог на самозанятых граждан блогер» и «стример самозанятый». Статус самозанятого гражданина выбирают представители разных профессий, однако законодательством предусмотрены существенные ограничения по видам деятельности самозанятых. Может ли блогер (блоггер) быть самозанятым – читайте ниже.

Кто такие «самозанятые граждане»?

Под самозанятостью понимается форма занятости, при которой физическое лицо получает доход от деятельности по реализации произведённых им услуг, товаров или работ, при осуществлении которой не имеет работодателя и наёмных работников.

Обзорную статью экспертов портала о самозанятости и особенностях ведения деятельности в качестве самозанятого лица читайте по .

Может ли блогер быть самозанятым?

Ограничения, связанные с деятельностью самозанятых лиц, перечислены в Законе № 422-ФЗ от 27.11.2018 года (законе о самозанятости). Например, самозанятые лица не вправе заниматься перепродажей товаров, продавать подакцизные товары и оказывать услуги по договору поручения, комиссии либо агентскому договору. При этом в законе о самозанятых не предусмотрено прямых ограничений для деятельности блогеров.

блогер вправе зарегистрироваться в качестве самозанятого и уплачивать налог на профессиональный доход (НПД).

Какие налоги и взносы платят самозанятые лица? В чём плюсы и минусы самозанятости и не выгоднее ли быть ИП? Как зарегистрироваться самозанятым? Ответы на эти и другие вопросы читайте ниже.

Налоги и взносы при самозанятости

Для самозанятых граждан установлены две налоговые ставки: 4% при расчетах с физическими лицами и 6% — с юрлицами и предпринимателями. Самозанятый не обязан вести какую-то специальную отчётность, а начисление налога на профессиональный доход и его уплата происходит в автоматическом режиме через мобильное приложение «Мой налог».

Статью экспертов портала о мобильном приложении для самозанятых «Мой налог» читайте по .

Платить страховые взносы самозанятые лица не обязаны, но могут по своему желанию. Согласно постановлению Правительства РФ от 19 февраля 2019 года №160, период уплаты взносов будет засчитываться в страховой стаж при дальнейшем определении пенсии.

Обзорную статью экспертов портала о налогах и взносах самозанятых граждан читайте по .

Плюсы и минусы самозанятости для блогера

Статус самозанятого лица позволяет легально заниматься любимым делом. Основные плюсы регистрации в качестве самозанятого: регистрация и снятие с учёта онлайн за 10-15 минут, никаких деклараций, легальность деятельности и низкий налог от 4%.

Несмотря на все плюсы самозанятости, необходимо отметить и определённые недостатки: запрет нанимать работников по трудовому договору, лимит по доходам до 2,4 млн. рублей в год и минимальная пенсия в преклонном возрасте.

Ещё одним минусом может быть новизна статуса самозанятого и налога на профессиональный доход, что в отдельных случаях может отпугивать потенциальных партнёров и клиентов. Самозанятость стала законодательно регулироваться не так давно, поэтому по статусу самозанятых и порядку их регистрации пока очень мало информации, а вопросов больше, чем ответов. Наверняка и вы нашли эту статью, когда искали в рунете свежую информацию по запросам типа «самозанятость блоги», «самозанятость блоги» и «может ли блоггер быть самозанятым».

Статью экспертов портала о плюсах и минусах самозанятости читайте по .

Регистрация блогера в качестве самозанятого

Несмотря на отдельные минусы, регистрация в качестве самозанятого гражданина это прекрасный шанс для тех, кто хочет работать в рамках закона, не рискуя быть привлечённым к ответственности за незаконное предпринимательство, однако боится регулярной уплаты страховых взносов, сложностей бухгалтерского и налогового учёта или обязанности иметь кассовый аппарат. Самозанятые граждане полностью ограждены от этих нюансов ведения бизнеса.

Регистрация самозанятых граждан осуществляется одним из следующих способов:

• через мобильное приложение ФНС России «Мой налог» (доступно в App Store и Google Play);
• через веб-кабинет «Мой налог» на сайте ФНС России (lknpd.nalog.ru);
• через уполномоченный банк (через мобильное приложение или онлайн-банк).

Статью экспертов портала о вариантах регистрации самозанятых с пошаговой инструкцией читайте по .

Надо ли регистрироваться самозанятым? Что выгоднее самозанятость или ИП? Многое зависит от региона РФ, стабильности дохода, масштабов вашей деятельности и других параметров – здесь нет универсального ответа.

Если у вас остались вопросы по регистрации или нюансам ведения деятельности в качестве самозанятого гражданина, то обратитесь за консультацией к специалисту.

Авторы: Александр Грищенко, Григорий Черепанов
Фото: StartupStockPhotos, StockSnap, Snatali, geralt /

Платить или не платить?

В 2018 году на Всероссийском образовательном молодежном форуме «Территория смыслов на Клязьме» заместитель министра цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ Алексей Волин сообщил: «По нашим подсчетам, в России сегодня насчитывается 15-17 тысяч блогеров. Эти 15-17 тысяч уже зарабатывают порядка 10 млрд рублей в год, что превращает блогерство в достаточно неплохой и интересный бизнес».

Рост числа блогеров, чьи гонорары порой достигают внушительных сумм, не остался незамеченным государством. Так, заместитель Председателя комитета Госдумы по информационной политике, информационным технологиям и связи Андрей Свинцов в прошлом году выступил с инициативой, предложив обязать владельцев популярных страниц в соцсетях и блогеров юридически закреплять аккаунты за собой, что позволило бы легализовать размещение рекламы и, как следствие, платить налоги с прибыли.

Появится ли отдельный закон, регулирующий деятельность блогеров, покажет время. Но отсутствие специального акта не означает, что владельцы раскрученных аккаунтов, получающие прибыль от рекламы, освобождаются от уплаты налогов. «Каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы…» — это конституционная обязанность граждан, на которой дополнительно акцентирует внимание и Налоговый кодекс Российской Федерации (ст. 57 Конституции РФ; п. 1 ст. 3 НК РФ).

» Обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, в том числе на блогеров, получающих доходы».

— письмо Минфина России от 20.08.2018 № 03-04-05/58764

Если хозяин странички зарабатывает, то обязан платить налоги, выбрав комфортную для себя систему налогообложения. Откладывать легализацию бизнеса в долгий ящик — не самая лучшая идея: за подобную беспечность рано или поздно наступит ответственность, кроме того, крупные бренды предпочитают работать официально. Поэтому определиться все-таки придется.

Чтобы вы не ошиблись при выборе, Rusbase рекомендует своим читателям надежных юристов и адвокатов.

Тонкости выбора

Вопрос уплаты налогов должен беспокоить только бизнес-ориентированного блогера, в чьи планы входит сотрудничество на коммерческой основе. Как только у блогера появляются первые доходы, нужно думать о том, как их легализовать. Так как отдельного нормативного правового акта, регулирующего деятельность блогеров, нет, применять нужно общие положения закона, касающиеся налогообложения физических и юридических лиц в Российской Федерации.

С точки зрения налогового законодательства блогер может платить налоги как:

Индивидуальный предприниматель, в свою очередь, может выбрать одну их трёх систем налогообложения:

• Общая система налогообложения (ОСНО) — гл. 2 ст. 13-15 НК РФ
• Упрощенная система налогообложения (УСН) — гл. 26.2. НК РФ
• Налог на профессиональный доход (НПД) — Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ

Физическое лицо

В этом случае НДФЛ отчисляется российской компанией (ИП), с которой сотрудничает блогер (п. 1 ст. 226 НК РФ). Организация (ИП) заключает с хозяином страницы договор и сама удерживает из его дохода необходимую сумму.

Однако далеко не всем брендам удобно работать по такой схеме, особенно когда партнеров-инфлюенсеров много. При такой системе на рекламодателя ложатся обязанности по расчету страховых взносов сверх гонорара, а нагрузка на бухгалтерию возрастает.

Кроме того, не всегда предложения по рекламе поступают блогеру от юридических лиц. А если партнером выступает физическое лицо, подавать декларацию блогеру придется самостоятельно.

Этот способ уплаты налога подойдет тем, чей доход носит нерегулярный характер, а сами предложения по продаже рекламы не являются систематическими.

Индивидуальный предприниматель

Если же на счет постоянно поступают деньги, то деятельность приобретает статус предпринимательской, а значит регистрировать ИП уже обязательно (п. 1 ст. 2 ГК РФ).

Пройти процедуру нужно не только потому, что такая организационно-правовая форма удобна для потенциальных заказчиков, но и поскольку за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии, в случаях, когда такая лицензия обязательна, предусмотрена административная (ст. 14.1. КоАП РФ) и уголовная (ст. 171 УК РФ) ответственность.

Так, за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве ИП или юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 статьи 14.17.1 КоАП РФ, грозит штраф в размере от пятисот до двух тысяч рублей. Подробный порядок регистрации ИП описан в статье 22.1. Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ. И, конечно, блогер-ИП должен встать на учет в налоговый орган (п. 2 ст. 116 НК РФ).

Важный аспект, который нельзя упускать из виду, принимая решения о регистрации ИП — это система налогообложения, по которой предстоит работать. Выбор формата во многом зависит от индивидуальных расчетов уровня налоговой нагрузки по каждому режиму.

Налоговая нагрузка по общей системе достаточно ощутима, поэтому зачастую ИП отдают предпочтение упрощенной системе налогообложения, предусматривающей ставку 6%.

Остановившись на УСН, нужно будет вести строгий учет доходов и расходов и завести отдельный счет в банке. Если разбираться со всеми тонкостями в одиночку не хочется, то можно воспользоваться услугами профессионального бухгалтера, который будет вести деятельность ИП.

Алеся Васинкина, основатель онлайн-школы по обучению бухгалтеров, активно монетизирует свой блог, поэтому приняла решение зарегистрироваться как ИП. Для своего ИП Алеся выбрала УСН: «В этом налоговом режиме приемлемая налоговая ставка 6%, не нужно вести бухгалтерский учет, а сумму налога можно уменьшить на сумму страховых взносов».

Алеся Васинкина Основатель онлайн-школы по обучению бухгалтеров

«Если мы выходим в информационное пространство и рекламируем что-то в своем аккаунте, то обязаны платить налоги. Серьезный бизнес, который планирует развиваться и расти, немыслим без законной регистрации. Оформившись как ИП, я могу свободно размещать рекламу в профиле, не боясь, что меня оштрафуют и привлекут к ответственности».

Самозанятый

С 1 января 2019 года ИП-блогеры, ведущие свою деятельность на территории Москвы, Московской и Калужской областей и республики Татарстан, вправе перейти на новый налоговый режим — «налог на профессиональный доход».

Правда, для того, чтобы воспользоваться опцией, важно осуществлять свою деятельность самостоятельно, то есть, не иметь работодателя и не привлекать наемных работников по трудовым договорам, а также не применять иной специальный налоговый режим и не попадать в перечень лиц, перечисленных в п. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ.

Налоговые ставки по НПД составляют 4% по доходам, полученным от физических лиц и 6% по доходам от ИП или юридического лица.

Приобрести статус самозанятого могут и блогеры без ИП, главное — подходить под критерии, установленные новым законом (п. 6, 7 ст. 2, п. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ).

Ксения Шайкомалова, SMM-специалист и блогер, редко размещает рекламу в своем профиле, но как самозанятая все-таки зарегистрирована.

Ксения Шайкомалова SMM-специалист и блогер

«Так как клиенты платят мне за продвижение аккаунтов, а рекламодатели перечисляют деньги за рекламные посты, я приняла решение быть самозанятой. Я скачала приложение и с его помощью провожу все операции. Плачу налоги каждый месяц после выставления чека клиентам. Ввожу ИНН того, кому продаю услуги или посты, сумму, краткую информацию — и все. Процесс занимает не больше 3 минут. Система автоматически рассчитывает размер налога и число, до которого мне нужно его заплатить».

Если страница или аккаунт приносит доход, нужно легализовать бизнес: тогда переживать о том, что у налоговой будут претензии, попросту не придется.

Личный опыт: как я стала самозанятой, а теперь жалею об этом

Эксперимент удался: налог на профессиональный доход принёс в бюджет за 2019 год больше миллиарда рублей, самозанятыми зарегистрировались 330 тысяч человек. Я — одна из них.

Почему я стала самозанятой

Я стала самозанятой, потому что люблю платить налоги. Да, у каждого свои странности. Я вовремя оплачиваю счета и штрафы, гашу кредиты (вру, я их просто не беру), делаю взносы в пенсионный и благотворительный фонд и вообще внимательно отношусь к счетам. Отчасти — это воспитание, в чём-то — мистическое сознание (долги портят карму, ребята!), и во многом — гражданская позиция: я плачу налоги и могу легально возмущаться, что их не туда потратили.

Поэтому мне всегда было некомфортно получать деньги за свою работу в конверте. Надо признать, такое бывало крайне редко — давала пару-тройку медиаконсультаций в год, а весь остальной фриланс был на серьёзные организации — с договором, всеми налогами и отчислениями.

И вот весной 2019 года мне предложили возглавить интересный проект — новое медиа, интересная тема, амбициозная задача. Но никаких трудовых договоров, только ГПХ (гражданско-правовой характер). Заказчик — что-то окологосударственное (я знаю, что, но обещала не говорить лишнего), подрядчик — ИП без наёмных сотрудников, а я, получается, субподрядчик. «Хочешь в проект, тогда оформляй ИП или самозанятость», — сказали мне. И я оформила самозанятость.

Как это делается

Между ИП и самозанятостью я выбрала второе. Это примерно как выбрать между «оформите заявление по форме Р21001» и «скачайте приложение». Надо признать, стать самозанятым оказалось действительно просто. Настолько просто, что я сделала это двумя способами. Для обоих потребуется вспомнить свой ИНН и паспортные данные.

Первый способ — через Сбербанк. Там у меня уже был счёт, стояло приложение в телефоне. Следуя инструкции, я зашла во вкладку «платежи», выбрала там «своё дело», мне сказали, что никакого дела у меня пока нет, и предложили завести. Не дело, а карту. Специальную карту, куда будут зачисляться только деньги, заработанные в режиме самозанятости. На любую сумму, упавшую на этот счёт, будет автоматически выдаваться чек и выписываться налог. Я заказала эту карту буквально в два клика. «В какое отделение заказывали, в таком и забирайте» случилось уже на следующий день. Быстро, удобно, с регистрацией, СМС и годовым обслуживанием стоимостью 750 ₽.

Второй способ — через приложение «Мой налог» (остерегайтесь подделок, проверьте, что в авторах приложения значится именно ФНС России). Его я тоже скачала, зарегистрировалась по инструкции, оно мне никаких карт заводить не предлагало и долго не давало никакой счёт к нему привязать. Зато сулило налоговый бонус в 10 000 ₽.

Оба приложения похожи, интуитивно понятны, разобраться в них просто, самое трудное — выбрать сферу деятельности. Это не то что код ОКВЭД, как у настоящих предпринимателей, если ошибётесь — ничего за это вам не будет, в основном это нужно для статистики.

В итоге я пользовалась приложением «Мой налог». В «Сбере» я не сразу разобралась, как формируются и где хранятся чеки.

За год существования этого налога написана добрая сотня инструкций, самая исчерпывающая — на сайте налоговой, я пользовалась именно ей.

Нюансы

Так как моему опыту самозанятости уже полгода, возможно, он уже устарел, как кнопочный телефон. Пока я писала эту заметку, нашла в сети множество историй, публикаций и видеоинструкций с ответами на возникшие тогда вопросы. А вопросы были вот такие:

1. Когда выдавать чек — до или после платежа? С одной стороны, логично делать это после получения денег, как в магазине. Но с другой — некоторые просят выставить счёт. Чек — это счёт? Нет, чек — это чек. Утром деньги — вечером чек. Налог придётся платить с суммы, указанной в чеке. Если деньги не придут, то заплатите из своих, как некоторые.

2. Что делать, если выдал чек, а клиент не заплатил? Правильный ответ — аннулировать чек. Во всех приложениях есть такая кнопка. Но сделать это нужно быстро, а не ждать, вдруг всё-таки клиент опомнится. Опомнится — дадите новый чек, ошиблись — сразу отмените. А не как некоторые.

3. Откуда такая сумма налога? Автоматически при регистрации самозанятому выдаётся налоговый бонус в 10 000 ₽. Сначала кажется, что пока не наберётся налогов на эту сумму — платить не нужно. На самом деле всё устроено иначе.

Стандартная ставка налога на самозанятость — 4% с доходов от физлиц, 6% с доходов от юрлиц и ИП. Первое время, пока действует налоговый вычет, вы фактически платите вместо 4% — 3%, а ставка 6% уменьшается до 4%.

Например, вы только что зарегистрировались самозанятым и в этом месяце заработали 100 000 ₽ от физлица. Должны были заплатить налог 4% (4000), а заплатите 3% (3000), то есть вычет составит 1000 ₽. И так будет до тех пор, пока суммарно не набежит налоговых вычетов на 10 000 ₽, а после этого начнёте платить по полной.

Вот что меня сбило с толку: налог нужно заплатить до 25 числа следующего месяца. Первая «продажа» у меня была 25 июня, и я рассчитывала тут же заплатить налог. Этого не произошло, но я подумала, что дело не в дате, а в волшебном налоговом вычете. Потом была ещё одна продажа, и в июле мне начислили налог на обе сделки разом. Я была неприятно удивлена. При этом сумма никак не билась, логике не поддавалась, интернет молчал. А посчитали мне тогда (А+Б)*4% вместо (А+Б)*6%, это я только сейчас понимаю.

4. Что будет, если не выдать чек? Это сейчас на сайте Налоговой написано про санкцию в 20% от суммы, но тогда я этого не знала, и в договоре с клиентом у меня указана неустойка в 30%. Мотивирует!

5. Как составить договор и какую сумму там указать? Так как я оказывала услуги по производству контента, проект был масштабный и долгосрочный, то с клиентом нужно было заключить договор. На самом деле договор не сильно отличается от любого другого, только в этом отдельно прописано, что я являюсь плательщиком налога на профессиональный доход, и если не выдам чек, то полагается штраф в 30% от суммы заказа.
Гораздо сложнее было согласовать с клиентом цену договора. Раньше если мы договаривались с кем-то на гонорар в 10 000 ₽ «чистыми», то сумму «грязными» вычислял плательщик и меня это мало волновало. Теперь же пришлось вспоминать математику за пятый класс.
Как считал мой клиент: 10 000 ₽ + 10 000*0,06 = 10600
Но меня это не очень удовлетворило, т. к. при таких расчётах увеличивается налогооблагаемая база, а значит, и сумма налога, и «чистыми» остаётся уже 9964 ₽. Клиент уверял, что это «просто так устроена жизнь, ты всегда остаёшься в проигрыше, это же налоги».
Как считала я: 10 000/0,94 =10 638. Эта формула берётся из простой пропорции
х — 100%
10 000 — 94%

В итоге сошлись на моей цене, хотя каждый остался при своём мнении. В этот момент я кое-что поняла про предпринимательство: если ты не учил математику, не знаешь правил пропорции и не умеешь считать проценты — просто закладывай нормальную маржу в тело контракта. Хочешь получить 10 000 ₽ — выставляй цену в 15 000, а лучше 20 000, и тогда уже неважно, кто и по какой формуле считает.

6. Как использовать деньги? Здесь оказалось всё просто, в отличие от ИП, самозанятые считаются по-прежнему физическими лицами, а значит, могут распоряжаться своими деньгами как угодно, без комиссий и переплат: можно легко переводить деньги с карты на карту или расплачиваться карточкой, привязанной к счёту самозанятого.

Кстати, то, что самозанятый — физлицо и его счёт значится в банках в соответствующей категории, стало для моих контрагентов неприятным сюрпризом. Один мой приятель-ИП решил сэкономить на налогах и комиссиях, заключил договор с самозанятым и разорился (по крайней мере так он мне объясняет, почему не возвращает долг). Действительно, в Сбербанке, Альфа-Банке и ВТБ мне подтвердили, что за перевод со счёта ИП на счёт самозанятого взымается такая же комиссия, как при переводе на счёт физлица. Между юрлицами и ИП никаких комиссий нет.

Эмоции

Моё восприятие самозанятости замутнено тем, что мне не заплатили, я досрочно вышла из проекта и уже больше трёх месяцев пытаюсь добиться исполнения договора со стороны заказчика. Видимо, придётся идти в суд. Возможно, самозанятость тут ни при чём, но осадочек остался.

Самозанятость не позволила мне чётко осознать свою роль в проекте: вот я работаю как главный редактор, собираю команду, руковожу долгосрочным проектом, но при этом я не сотрудник, а сама по себе. Или, может быть, я предприниматель, малюсенький, но настоящий? Тогда почему мне кто-то диктует, во сколько я должна быть в офисе и сколько дней отпуска могу себе позволить?

Людей, которых я собирала в команду, тоже нужно было убедить регистрироваться самозанятыми или ИП — с разовыми авторами было довольно просто, но тех, кто работал с 9 до 19 (на самом деле — до 22 и более), оформиться по такой схеме пришлось уговаривать. Я рада, что приняла решение не сдёргивать с насиженных мест тех, кто работал по трудовому договору. Мне было бы сейчас ужасно стыдно, если бы они, как и я, оформляли иск в суд в попытках получить обещанное. Самозанятость — не тот журавль, ради которого в данном случае надо было отпускать синицу.

Ожидания vs. реальность

Самозанятость — возможность выйти из тени для фрилансеров — и мне это было приятно. Конверты и серые схемы — это не моё.

Самозанятость — возможность уйти в тень для опытных предпринимателей. Говорят — это и есть бизнес, детка. Налоговая оптимизация, нужно уметь вертеться. Наверное, суммы моих налогов были не такими большими, чтобы я завертелась, поэтому я многого не осознала. Но я точно почувствовала себя частью схемы налоговой оптимизации, и это было очень некомфортно.

Налоговый эксперимент организован просто отлично: приложение удобное, сервис развивается, банки подхватили тему и стали развивать собственные пакеты услуг для самозанятых. Думаю, это большой шаг в сторону развития предпринимательства как такового, простой и удобный способ попробовать начать своё дело, оказаться в шкуре бизнесмена. Те, кому понравится — пойдут дальше. Мне также кажется, что самозанятость — хорошая возможность для микропредпринимателей сделать шаг назад: вот был ты ИП, старался, вертелся, но зарабатывал мало, а деклараций и отчётов сдавал много. Устал. Но вместо того чтобы плюнуть на всё, перерегистрировался самозанятым, и стало легче, можно отдышаться и набраться сил для рывка.
Самозанятость я использую сейчас в случае, когда работаю с надёжными проверенными клиентами на коротких проектах, особенно если они связаны с социалкой и благотворительностью — в таком случае мне совершенно не жалко облегчить их налоговое бремя.

Главное, я поняла, что люблю платить налоги, но ещё больше я люблю, когда за меня их платит работодатель.

С 1 января 2020 года налог на профессиональный доход можно будет платить на территории 23 регионов России (а было всего 4). Вот их список:

1. Санкт-Петербург;

2. Ленинградская область;

3. Москва;

4. Московская область;

5. Воронежская область;

6. Волгоградская область;

7. Калужская область;

8. Нижегородская область;

9. Новосибирская область;

10. Омская область;

11. Ростовская область;

12. Самарская область;

13. Сахалинская область;

14. Свердловская область;

15. Тюменская область;

16. Челябинская область;

17. Красноярский край;

18. Пермский край;

19. Ненецкий автономный округ;

20. Ханты-Мансийский автономный округ — Югра;

21. Ямало-Ненецкий автономный округ;

22. Республика Башкортостан;

23. Республика Татарстан.