Содержание
- Преимущества и недостатки вложения пенсии в негосударственный пенсионный фонд
- Сущность и принципы работы
- Классификация
- Как осуществляется деятельность
- Преимущества
- Недостатки
- Структура пенсионных отчислений
- Как определить, что лучше – НПФ или ПФР?
- Преимущества и минусы ПФР
- Плюсы и минусы НПФ
- Что выбрать и как перейти?
- Суть НПФ
Преимущества и недостатки вложения пенсии в негосударственный пенсионный фонд
Современная экономическая ситуация в стране заставила очень многих наших граждан всерьез задумываться о том, каким образом обеспечить себе достойную жизнь в будущем, особенно в пожилом возрасте.
Все меньше людей уверены в том, что государство сможет взять на себя заботы о благополучии и благосостоянии своих граждан в пенсионном возрасте. К тому же пенсионная система, действующая в нашей стране, практически уравнивает в получении пенсионного обеспечения тех, чей ежемесячный заработок сейчас невелик, с людьми, имеющими высокий уровень дохода.
Именно поэтому заранее стоит позаботиться о пассивном доходе, который станет существенным подспорьем в старости. Одним из таких инструментов являются негосударственные пенсионные фонды.
Сущность и принципы работы
Негосударственный пенсионный фонд – это некоммерческая организация, основная задача которой является сбор пенсионных средств членов фонда, управление ими с целью увеличения прибыльности и приумножения, чтобы в будущем выплачивать их в качестве пенсионного обеспечения.
Таким образом, эти средства будут дополнительно выплачиваться гражданам, состоящим в НПФ, помимо государственной страховой пенсии.
Стоит сказать, что опыт работы данных организаций очень успешен и имеет давнюю историю в странах Запада, Соединенных Штатов и Японии. Первые подобные организации появились в Англии еще в 18-м веке. За всю свою историю они накопили немалый опыт, и сейчас больше 80 % граждан этих стран доверяют обеспечение своего будущего именно негосударственным фондам.
В нашей стране эта сфера деятельности только формируется. Первые НПФ появились у нас почти сразу же после принятия Указа «О негосударственных пенсионных фондах» в 1992 году. В своей деятельности они опираются сейчас на Законы «О НПФ» № 75-ФЗ и «О некоммерческих организациях» № 7-ФЗ.
Работу данных организаций контролирует Банк России. Прежде чем начать свою деятельность НПФ должен получить лицензию на производство подобных работ.
Основные принципы осуществления деятельности:
- Официальность — всю свою работу подобные организации осуществляют, опираясь на законодательные акты. Их работу контролирует государство.
- Добровольность – стать участником гражданин может только по собственной инициативе. После заключения договора отчисления производятся лично застрахованным или его работодателем.
- Финансовая заинтересованность – в перечислении средств и получении от них прибыли заинтересованы в первую очередь сами члены фонда и работодатели, так как при этом они имеют некоторые налоговые льготы.
- Равенство – все члены НПФ обладают одинаковыми правами и возможностями.
- Безопасность – все средства должны быть вложены только в надежные инвестиционные проекты. К тому же обязательным условием участия в НПФ является страхование средств, в случае закрытия фонда участники его получают государственную компенсацию и возврат своих средств.
- Разнообразие форм управления – схема работы данных организаций исключает возможности мошенничества: средства поступают от работодателей, инвестирует их компания, управляющая активными средствами, учетом занимается независимый регистратор, а выплаты будет производить администратор.
Это основные положения, лежащие в основе деятельности любого НПФ, у каждого их них могут быть и свои принципы в зависимости от действующих в регионе законов.
Классификация
В нашей стране НПФ могут быть трех видов:
- Открытые – стать его участником может любой гражданин.
- Корпоративные – это фонд, который создается для сотрудников конкретной организации или предприятия. Стать его участником могут только бывшие или нынешние работники организации.
- Профессиональные – объединяют людей по их профессиональной деятельности, например: строителей, моряков и т. д.
Создание и участие в фондах негосударственного страхования пенсий для работодателей выгодно тем, что доходы НПФ не облагаются налогами.
Как осуществляется деятельность
Работа строится по такой схеме:
- Гражданин, выбравший для себя НПФ, заключает с ним договор, после чего им ежемесячно производятся взносы. Это может происходить разными способами, выбор осуществляется участником по своему усмотрению.
- Все взносы своих членов фонд передает компании по управлению активами. Она должна инвестировать их в надежные финансовые проекты. При этом государством определены условия инвестирования средств. Можно вкладывать средства своих участников только в определенные экономические отрасли и распределить их таким образом:
- ценные бумаги – не больше 50 %;
- деньги – до 40 %;
- недвижимость и ценные металлы – по 10 %;
- другие активы – до 5 %.
- Полученную прибыль ежемесячно распределяют между участниками. Уровень дохода зависит от суммы первоначальных взносов.
- Правильность распределения прибыли и ее учет производит регистратор.
- При наступлении определенного возраста или срока, указанного в договоре, администратор выплачивает участнику его пенсию.
Каждый член фонда имеет право на получении информации о состоянии своего лицевого счета: сумме вклада и величины дохода. Обычно один раз в год НПФ предоставляет своим вкладчикам всю информацию о том, сколько было уплачено взносов, какую прибыль получил участник, сколько было ему выплачено в виде пенсии и размер комиссии, снятой за управление средствами.
Выплаты участнику производятся после достижения им определенного возраста. Для этого в фонд надо направить заявление, через месяц после его получения пенсионер сможет начать получать свои средства. Вкладчик сам выбирает вариант получения средств: ежемесячный, единовременный или срочный.
В некоторых случаях средства могут быть выплачены досрочно. Это возможно, если вкладчик переезжает на ПМЖ в другую страну, в случае серьезной болезни, подтвержденной медицинскими документами, из-за инвалидности и потери трудоспособности. В случае смерти участника НПФ его средства передаются наследникам.
Вкладчики могут переходить из одного НПФ в другой или совсем отказаться от такого способа накопления пенсионных средств, передав управление ими государственному пенсионному фонду.
Преимущества
Чтобы разобраться, стоит ли вкладывать свои средства в негосударственные организации или полностью доверить свое будущее государству, надо рассмотреть его преимущества перед государственным ПФР.
К ним можно отнести такие:
- возможность более эффективно управлять своими вложениями и прогнозировать будущие пенсионные выплаты;
- деятельность фондов строго контролируется государством;
- все права и обязанности сторон прописаны в договоре, который заключается между вкладчиком и организацией, заранее определяются сроки выплат, наследники и распределяются доли между ними;
- из одного НПФ в другой можно переходить один раз в пять лет, это позволяет выбирать более доходные учреждения и увеличивать прибыль;
- страхование вкладов позволяет не потерять средства, даже если Банк России отзовет лицензию;
- открытость – все негосударственные пенсионные фонды являются ОАО, поэтому информацию о своих накоплениях участники легко могут получить, зарегистрировавшись в Личном кабинете на портале госуслуг;
- всю сумму накоплений можно получить единовременно, а если участник скончался раньше выхода на пенсию, денежные средства его могут быть унаследованы родственниками.
Большое количество плюсов НПФ делает их востребованным эффективным инструментом в формировании будущей пенсии для многих граждан.
Недостатки
Безусловно, когда речь идет о денежных средствах, вложенных в частные компании, всегда есть риск потерять их или получить в меньшем объеме, чем рассчитывалось. Поэтому некоторые наши граждане очень осторожно относятся к деятельности негосударственных фондов.
В этом есть смысл, ведь и у НПФ, несмотря на большое количество преимуществ, имеются свои минусы:
- иногда фонд выбирает рисковые стратегии инвестирования, в результате чего может не получить доход и растерять средства;
- при досрочном переходе из одного НПФ в другой можно потерять свою прибыль;
- в последнее время Банк России, проверяя деятельность некоторых организаций, отбирает лицензии у недобросовестных компаний, работающих со значительными нарушениями; средства вкладчиков возвращаются в ПФ РФ, но доход свой они при этом теряют.
Конечно, по сравнению с ПФР у негосударственных фондов доход выше, но все-таки это достаточно низкий процент прибыли даже по сравнению с банковскими депозитами. Иногда полученные средства с трудом покрывают уровень инфляции.
О плюсах и минусах вложения накопительной части своего будущего пособия в негосударственные пенсионные организации смотрите в следующем видеосюжете:
С каждым годом растет число россиян, предпочитающих держать пенсионные накопления в НПФ. На начало 2018 года стоимость активов ПФР в рублях составляла 1,8 трл, на счетах НПФ на тот же период находилось 2,4 трл. рублей. В сентябре 2018 сумма средств клиентов негосударственных ПФ возросла до 3,6 трл. рублей. Кому и куда доверить сбережения – в ПФР или НПФ, необходимо решать каждому будущему пенсионеру.
Структура пенсионных отчислений
Согласно букве закона, пенсия состоит из двух частей: страховой и накопительной, соответственно, 16% и 6% от всей суммы. Страховая составляющая хранится только во Внешэкономбанке (ПФР) и идёт на выплату пенсий тем, кто достиг определенного возраста. Предполагается, что вторая, накопительная часть, станет объектом инвестирования и будет приносить в будущем прибыль вкладчику. Помимо этого, любой гражданин может формировать будущую накопительную часть самостоятельно, для чего делать добровольные отчисления в выбранную организацию.
В чем разница страховой и накопительной пенсий, посмотрите на картинке:
Важно! В 2014 году Госдума приняла проект о моратории, или заморозке накопительной пенсии. На сегодняшний день пенсионные отчисления работодателей полностью идут на формирование страховой части пенсии.
Как определить, что лучше – НПФ или ПФР?
И государственный, и частный пенсионный фонд имеют схожие задачи: аккумулировать и управлять вкладами граждан, снижать риски обесценивания денежной массы, обеспечить доходность по вкладам. На первый взгляд, в чем разница, не совсем очевидна, к тому же у каждой структуры есть свои достоинства и недостатки. Поэтому у будущих получателей пенсии возникает вопрос – куда доверить свои сбережения?
ПФР или НПФ? Краткий обзор смотрите в видео:
Преимущества и минусы ПФР
Посмотрите сравнительный анализ доходности портфелей ВЭБ за последние годы:
ПФР, или Пенсионный Фонд России, занимается сбором отчислений, выплаченных работодателями, размещением их на счетах, распределением средств. ПФ – государственная структура, реализующая социальную программу по выплате материнского капитала, по соцвыплатам инвалидам и участникам ВОВ, прочим категориям граждан.
К преимуществам Пенсионного фонда РФ относятся:
- Безопасность и надёжность. Структура не может стать банкротом, или потерять лицензию.
- Гарантия индексации средств с учётом инфляции путем вложения в государственные облигации. По данным Центробанка, средняя доходность ПФ составляет 7% в год.
- Отсутствие налогообложения накопленных средств.
Главные недостатки системы – низкая доходность по сравнению с НПФ и трудности с наследованием капитала.
Плюсы и минусы НПФ
НПФ – частный фонд, чья деятельность регулируется законодательством, занимающийся социальным обеспечением граждан. Вложенные вкладчиками средства фонд вкладывает в различные инвестиционные проекты и получает доход. Так как перечень возможных финансовых инструментов высок, прибыль НПФ может быть намного выше, чем у ПФР. Но есть и риск убытков, если вложения окажутся неэффективными. К преимуществам негосударственных фондов относятся:
- Жёсткий контроль со стороны государства.
- Широкая сеть агентств, обеспечивающая высокий уровень обслуживания.
- Возможность установления долей наследования на договорной основе.
- Накопленную сумму можно получить единовременно при выходе на пенсию.
- Возможность смены одного частного фонда на другой раз в 5 лет.
- Обязательное страхование вкладов. Если у частного фонда отзовут лицензию, накопления перейдут в государственный, без индексации и с потерей накопленных процентов.
- Прозрачность расчетов, наблюдение за суммой пенсионных взносов и начисленных процентов в личном кабинете.
- Высокая сумма вознаграждения.
Какой процент доходности у ПФР и НПФ? Например, НПФ “Алмазная осень” преумножило накопления своих вкладчиков на 11,2% против 8,5 % ВЭБа по итогам 2017 года. На основании этих данных можно понять, где выгоднее хранить пенсионные накопления.
Куда инвестируют средства НПФ, смотрите на картинке:
Основные минусы НПФ:
- Риск банкротства и потери инвестиционного дохода.
- Высокие требования ЦБ к данному сектору экономики, в результате нарушений организация рискует потерять лицензию.
Важно! Выбирая негосударственный ПФ, нужно проверить, входит ли он в реестр фондов-участников.
Что выбрать и как перейти?
По умолчанию, все пенсионные взносы перечисляются в ВЭБ. Если вкладчика все устраивает, его капитал будет хранится в ПФР до выхода на пенсию. Если же налогоплательщик желает, чтобы его накопительная часть пенсии приносила доходы, ему нужно выйти из категории “молчунов”, и уведомить об этом управляющую компанию, после чего определиться с выбором НПФ. При этом нужно учесть следующие критерии:
- Финансовые показатели: прибыльность, сумму активов, составляющих имущество фонда, прирост накоплений. Нужно обращать внимание, какой процент доходности сохраняется на протяжении 5 последних лет.
- Длительность нахождения на рынке.
- Присутствие крупных акционеров.
- Положительные отзывы в СМИ или отсутствие отрицательных.
- Прозрачность информации и качество сервисного обслуживания, в том числе онлайн.
Об уровне фонда говорит его рейтинг. Самый высокий показатель – класс А, который имеет подкатегории. Фонды, имеющие рейтинг ААА – самые надёжные. Прочие помечаются буквами B, C, D, E.
На картинке – образец заявления о переходе из ПФР в НПФ:
В случае отзыва лицензии у негосударственного фонда, его активы в течение 3 месяцев переводятся в ПФР. Если вкладчики желают сохранить накопленные деньги, их следует перевести в другой НПФ, о чем уведомить подачей заявления. В этом случае сохранится основная часть сбережений, а инвестиционное вознаграждение рассчитывается по результатам реализации активов НПФ.
О том, как перевести накопления в НПФ, читайте в нашей статье .
Чтобы определить, что лучше ПФР или НПФ Сбербанка, самого крупного НПФ Российской Федерации, и где выгоднее держать пенсионные накопления, рассмотрим таблицу:
Показатели на 01.01.2018 | ПФР | НПФ Сбербанка |
Пенсионные накопления, млрд. руб | 1800 | 469,7 |
Количество участников, млн.человек | 153 | 6,82 |
Доходность накоплений, % | 8,6 | 8,7 |
Срок присутствия на рынке | С 1987 | С 1995 года. |
Получается, что у каждой структуры есть свои плюсы и минусы. Решать, где лучше держать пенсионные накопления, придется каждому гражданину России лично самому. Для этого желательно освоить азы финансовой грамоты и следить за рейтингом организаций, от которых зависит будущее.
Рейтинг НПФ за 2017 год представлен в видео:
Суть НПФ
Организация, осуществляющая деятельность по пенсионному страхованию и предоставляющая соответствующие выплаты, в том числе на досрочной основе, называется НПФ (негосударственный пенсионный фонд). Юридическая форма такой компании – акционерное общество (АО).
Деятельность НПФ основывается на лицензии, выданной на основании государственной регистрации в реестре компаний РФ. Принятие решения о предоставлении полномочий тому или иному фонду осуществляется Банком России.
Регламентирующий деятельность закон – ФЗ № 75 от 07.05.98 года (ред. 03.07.16 г.). Согласно ст. 8 указанного нормативного акта такая компания:
Внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по социальным вопросам по телефонам: +7 (499) 553-09-05 в Москве, +7 (812) 448-61-02 в Санкт-Петербурге, +7 (800) 550-38-47 по все России. Звонки принимаются круглосуточно. Позвоните и решите свою проблему прямо сейчас. Это быстро и удобно!
- Оформляет соответствующие договора с гражданами.
- Ведет реестр вкладов.
- Аккумулирует (приумножает) вклады участников за счет инвестирования средств.
- Информирует своих клиентов о состоянии их пенсионных вкладов.
- Назначает и выплачивает пенсионные пособия.
Для потенциального вкладчика существуют плюсы и минусы НПФ, рассмотрев которые гражданин может определиться вступать ему в фонд или нет.
Преимущества НПФ
Рассмотрение положительных аспектов от вступления в фонд происходит путем сравнения негосударственной организации с официальной структурой – ПФР.
Преимущества НПФ:
- Фонд активно занимается инвестированием вложенных денежных средств, тем самым можно значительно увеличить размер накопительной пенсии. Если такая финансовая операция не увенчалась успехом, организация перед вкладчиком отвечает всем своим имуществом.
- Особый механизм наследования. В отличие от законодательного механизма, предоставляющего приоритетное право на собственность умершего родственникам ближайшей кровной линии, денежные средства в НПФ будут переданы любому гражданину, указанному в завещании.
- Высокая степень защищенности финансов (кроме инфляции). НПФ гарантирует исполнения обязательств установленных в пенсионном договоре. Если негосударственная организация будет ликвидирована, все вклады застрахованы и будут выплачены государством.
- Возможность перевода пенсии из одного НПФ в другой.
- Прозрачность осуществления деятельности. Рассматриваемый фонд на регулярной основе предоставляет финансовую отчетность в Банк России. Последний контролирует законность действий и инвестирование в надежные компании. Необходимые сведения о состоянии собственного вклада может узнать сам будущий пенсионер в любое время по факту осуществления запроса.
- Освобождение от уплаты НДФЛ в определенных случаях: при снятии сумм фактических взносов и получении накопительной пенсии на основании договора непосредственно между гражданином и НПФ.
Недостатки НПФ
Значимый для населения минус НПФ перед ПФР – это частная организационная структура, получившая лицензию от государства. Впоследствии такая компания может обанкротиться, а выплаты будут осуществляться из официальных источников с учетом ограничений. Таким пределом может являться выплата накоплений суммой, не более определенного показателя.
Недостатки НПФ:
- Возможность мошенничества в сфере инвестиций или недостаточность увеличения накопленных средств в связи с растущим уровнем инфляции. То есть, деньги с каждым годом обесцениваются, а сбережения должным образом не растут.
- Обязанность уплаты налога при получении денежных средств. Согласно ст. 213.1 налогового кодекса налогообложению подлежат: суммы пенсий, выплачиваемых на основании договоров между работодателем и НПФ.
- Ожидаемое закрытие большинства негосударственных фондов к 2019 году. С указанного времени планируется ввод индивидуального пенсионного капитала (ИПК), формируемого на базе НПФ. Внедряемая система предусматривает ужесточение законодательных требований к таким компаниям, поэтому большинство фондов будет закрыто.
Какой из НПФ выбрать?
Поменять негосударственный фонд или осуществить такой переход во время формирования системы ИПК, целесообразно в случае наличия достоверных сведений о наиболее востребованных и имеющих хорошую репутацию компаниях.
НПФ следует оценивать по определенным критериям:
- Инвестирование средств в одну компанию происходит размером не более 15% общей величины фонда.
- Вложения в некотируемые ценные бумаги на общую сумму не выше 20% фонда.
- Инвестирования в ценные бумаги, выпущенные учредителями и участниками фонда не более 30%.
- Вложения в государственные активы не более 50%.
- Инвестирования в акции и облигации крупных предприятий не более 70%.
- Вложения в банковские вклады и недвижимость не более 80% всей суммы фонда.
При выполнении указанных требований, имеющий лицензию негосударственный фонд, гарантирует выплату пенсионного вклада в любой ситуации.
Согласно ФЗ № 422 от 28.12.13 года, с 2015 года в России создана система гарантированности пенсионных накоплений. По программе создается определенный резерв финансовых средств, обеспечивающий выплаты гражданам при ликвидации НПФ – участника системы.
До 2015 года в России было зарегистрировано 89 НПФ, после ввода системы в нее вошло только 46 компаний. Среди них стоит выделить некоторые, имеющие высокие рейтинги и максимальную доходность.
Список десятка лучших НПФ:
Наиболее популярные вопросы и ответы на них по плюсам и минусам НПФ
Вопрос: Здравствуйте. Мое имя Александр. С 2015 в систему гарантирования вкладов по обязательному пенсионному страхованию вошло 46 НПФ. Среди них нет негосударственного фонда «Благосостояние», занимающего высокие лидирующие позиции в данной отрасли. Какие преимущества или недостатки получат его вкладчики?
Ответ: Здравствуйте, Александр. Действительно указанный фонд занимает ведущие позиции. Ему присвоен рейтинг – А++. Осуществляет деятельность с 22.03.05 г. Число участников фонда – 1.2 млн. человек. Из них получающих пенсию – 343 тыс. Объем собственного имущества – 334 млрд. руб., пенсионных резервов – 326 млрд.
Для вкладчиков этого НПФ существует риск потери части сбережений в случае банкротства компании. Если фонд к 2019 году не вступит в указанную систему, он не сможет принимать вклады индивидуального капитала. Поэтому в перспективе компания начнет терять клиентов, что может привести в дальнейшем к банкротству или реорганизации.