УК РФ 174

1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом —

наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года.

2. То же деяние, совершенное в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до пятидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех месяцев либо без такового.

3. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) лицом с использованием своего служебного положения, —

наказываются принудительными работами на срок до трех лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

4. Деяния, предусмотренные частью первой или третьей настоящей статьи, совершенные:

а) организованной группой;

б) в особо крупном размере, —

наказываются принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет или без такового.

Комментарий к Ст. 174.1 УК РФ

1. О понятиях имущества, финансовых операций, сделок см. коммент. к ст. 174.

2. В отличие от ст. 174 УК, ч. 1 которой не устанавливает нижней границы размера легализационных сделок, ответственность по комментируемой статье наступает лишь в случае, если финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, совершены на сумму, превышающую 6 млн. руб. (см. примеч. к ст. 174 УК).

3. О субъективной стороне преступления, включая цель легализации, см. коммент. к ст. 174.

4. Субъект преступления прямо определен в тексте статьи, им является только то лицо, которое преступно приобрело легализуемое им затем имущество.

Отмывание денег всегда представляло угрозу для государства любой страны.

Все потому, что незаконная легализация денежных средств, полученных преступным путем, приводит к утечке валюты из страны, к негативному курсу валют, создается угроза для национальной и международной безопасности, снижаются налоговые доходы правительства, страна, в которой бизнесмены и политики отмывают деньги, теряет репутацию.

Именно поэтому все государства борются с таким явлением, как отмывание денег. Для того чтобы остановить работу преступных группировок, нечестных на руку бизнесменов, правительство ввело ст. 174 УК РФ «Отмывание денег».

За нарушение закона по части незаконного оборота денежных средств виновные будут нести суровое наказание.

Последствия отмывания денег для страны и населения

При таком негативном явлении, как отмывание денег могут наступить следующие последствия:

• ухудшается инвестиционный климат;
• воруется публичная собственность;
• усугубляется такое негативное явление, как коррупция;
• подрываются экономические стандарты;
• наблюдается миграция населения из-за дестабилизации экономики;
• происходит фальсификация выборов, подкупаются депутаты;
• обедняется население.

Самым прибыльным криминальным бизнесом является незаконный оборот наркотиков. Среди других видов преступной деятельности, связанной с отмыванием денег является:

• торговля людьми;
• мошеннические схемы с НДС;
• оружие;
• контрабанда.

Для отмывания денег преступные группировки вкладывают средства в легальные секторы экономики, например, в бары, рестораны, ночные клубы, то есть, в те заведения, под прикрытием которых процветает проституция, торговля наркотиками.

Преступные деньги в 2019 году чаще всего отмываются через различные системы банковских переводов, недвижимость, транспорт, строительство и др.

Ответственность за отмывание денег по ст. 174 УК РФ

В Уголовном кодексе четко прописана ответственность за совершение любых незаконных сделок с деньгами или другим имуществом, которое было приобретено другими лицами с целью придания имуществу правомерного вида владения:

• штраф от 120 тыс. руб.;
• штраф в размере зарплаты за период до 12 месяцев.

Если те же действия были совершены в крупном размере (свыше 1,5 млн. руб.), тогда виновным может грозить одно из следующих видов наказаний:

• штраф до 200 тыс. руб.;
• штраф в размере зарплаты или другого дохода за период 1-2 года;
• принудительные работы сроком до 24 месяцев;
• лишение свободы сроком до 24 месяцев со штрафом (до 50 тыс. руб.) или без него.

Если отмывание денег совершалось группой лиц по предварительному сговору либо одним лицом, который использовал свое служебное положение для незаконного оборота, обналичивания денежных средств, тогда предусмотрено такое наказание (суд назначает один вид наказания из списка):

• принудительные работы сроком до 3 лет;
• ограничение свободы сроком до 2 лет с лишением права занимать прежнюю должность;
• лишение свободы сроком до 5 лет со штрафом (до 500 тыс. руб.) или без него.

Как происходит процесс отмывания денег?

Существует 3 этапа отмывания денег:

1. Этап размещения – «грязные» деньги злоумышленники подмешивают к легальным счетам. Зачастую деньги зачисляются на банковский счет, зарегистрированный на анонимную компанию или на профессионального посредника. Как раз на этом этапе преступная схема может быть раскрыта, потому что появление большого количества денег из ниоткуда всегда вызывает подозрение.
2. Этап сокрытия – проведение транзакций для сокрытия истории происхождения «грязных» денег. К примеру, деньги переводятся между счетами или злоумышленники покупают на них дорогостоящее имущество.
3. Этап интеграции – возвращение денег в официальную экономику и к их изначальному владельцу. «Мытые» деньги злоумышленники инвестируют в легальный бизнес, при этом оплата производится на поддельные счета. Также нечестные на руку, хитрые преступники нередко подаются в благотворительность или назначают себя директорами с огромной зарплатой.

Сегодня на борьбу с таким феноменом, как отмывание денег вступила ООН, правительства различных стран, а также некоммерческие организации.

Примеры незаконных схем отмывания денег

Существуют структуры (подставные организации), с помощью которых отмывателю денег обналичивают денежные средства.

Происходит это так: злоумышленник со своего расчетного счета перечисляет деньги на расчетный счет какой-то странной организации за услуги или товар, который по факту он не покупал или не получал. За такую услугу посредник получал от 3 до 10 процентов премии.

Знаменитый гангстер Аль Капоне под прикрытием мебельного бизнеса занимался отмыванием денег путем игорного бизнеса, сутенерства, благотворительности. Отследить источники его доходов власти не могли.

Отмывание денег через оффшоры

Оффшоры – это особые финансовые центры, которые привлекают капитал за счет налоговых льгот.

В основном на территории оффшоров регистрируются представители среднего и крупного бизнеса.

Для мелких предпринимателей регистрация и обслуживание обходится дорого, поэтому им проще и дешевле организовать бизнес в стране проживания. Компании используют оффшоры с одной целью – уменьшить налоги.

Почему оффшорные компании пользуются популярностью у элиты, органов государственной власти? Потому что:

1. Процесс регистрации новой оффшорной компании значительно упрощен. Владельцу компании необязательно «светиться».
2. Нерезиденты страны оплачивают налог с прибыли по заниженной ставке.
3. Государственный валютный контроль оффшорных компаний просто отсутствует.
4. Деятельность оффшорных компаний является конфиденциальной, не разглашается никому.

Именно через оффшоры многие политики, а также люди при власти отмывают деньги.

Процесс отмывания денег может быть таким: организатор открывает счет в другой стране через посредника. Затем он начинает перечислять на этот счет деньги из разных источников, в том числе из своего оффшора.

Через некоторое время эти деньги перечисляются в третью страну, где источник данных средств уже перестает рассматриваться, как подозрительный.

Отмывание денег через биткоины

Биткоин (и другие криптовалюты) сегодня являтся одним из способов отмывания денег. Почему? Потому что эта платежная система может быть использована для анонимного переноса денег за рубеж.

Простая схема отмывания средств через биткоин такова: некая фирма открывает счет биткоин для получения денег за оказанные услуги.

При этом эта же фирма может купить у себя товар (естественно фиктивно), она получит законный доход со своего бизнеса.

Клиенту необязательно идентифицироваться по биткоин-протоколу.

Также схема отмывания денег через биткоин может быть такой:

• Клиент регистрируется в системе и создает одноразовые счет биткоин.
• Затем он покупает биткоин через электронные платежные системы – Киви, Яндекс и др.
• Далее эти деньги система переводит на «чистый» кошелек.

Приведем еще один реальный пример: участники незаконной группировки вербовали людей из Украины и отправляли их работать в Россию.

Люди жили там в арендованных квартирах, их задачей было – принятие от участников группировки наличных денег и дальнейший их перевод в биткоины.

Происходила легализация денег через криптовалюты, после чего производился перевод средств в рубли или доллары. Далее эти деньги перенаправлялись назад в Украину, где распределялись между участниками группировки.

Отмывание денег – популярная схема оборота «грязных» денег среди злоумышленников. Кстати, наиболее громкие дела отмывания денег связаны с крупными финансовыми корпорациями, а также с чиновниками.

Отмывание денег через ИП

Самая простая схема, которой пользуются частные предприниматели – обналичка денежных средств через ИП.

Как это работает? Некий бизнесмен открывает ИП, фирму-однодневку, регистрирует ее не на себя, а на кого-то. Затем он проворачивает крупные сделки, после чего закрывает фирму, чтобы не вызывать подозрений у налоговиков.

Затем он снова открывает ИП, но уже оформляет его на другого человека и проводит те же самые операции. Так будет длиться до тех пор, пока он не отмоет все незаконные деньги.

Банк заблокировал счет по подозрению в отмывании денег: что делать?

Такое может случиться тогда, когда денежные средства на карту зачисляются с электронных кошельков либо же переводятся одним и тем же лицом.

Если банк заподозрит незаконный денежный оборот по карте, перевод денег в коррупционных целях, осуществление транзакций для ухода от налогов и так далее, тогда он действительно может заблокировать расчетный счет клиента.

Банк разблокирует счет только в том случае, если клиент предоставит сведения о том, что это был законный денежный оборот по его счету.

Для подтверждения проведения финансовых операций легальным путем клиенту нужно пойти в банк вместе с документами, которые подтверждают факт оплаты товара, предоставления услуг.

Если все запрашиваемые банком документы будут предоставлены клиентом, тогда счет будет разблокирован в течение одного дня.

Если клиент считает, что у банка не должно было быть оснований и подозрений насчет расчетного счета, то клиент может обратиться в службу по защите прав потребителей и миноритарных акционеров РФ.

В крайнем случае он может обратиться в суд. Но зачастую ему достаточно просто прийти в банк, выяснить, почему его счет был заблокирован и решить эту проблему на месте.

Отмывание денег – это процесс перехода денежных средств, полученных незаконным путем, в результате преступной деятельности.

При этом владелец «грязных» денег перемещает их через финансовую систему так ловко, что создается впечатление, будто деньги он получил на законных основаниях.

Между тем, в случае обнаружения прокуратурой и налоговой службой факта отмывания денег, злоумышленнику будет грозить уголовная ответственность по ст. 174 УК РФ, предусматривающая как штраф, так и более серьезное наказание – лишение свободы.

Отмывание денег или их легализация является распространенным преступлением, которое карается по закону. Для наказания преступников применяется ст 174 УК РФ, в которой прописаны все виды ответственности и сроки их отбывания, размер штрафов. Отмывать или легализовать можно денежные средства и имущество, приобретать его незаконным путем. За каждое из видов преступления предусмотрена своя ответственность – уголовная в виде лишения свободы, штрафа.

О чем статья УК?

Статья за отмывание денег 174 говорит о легализации денежных средств или имущества.

В ней 4 части:

• в первой говорится о наказании за совершение операций или прочих сделок с деньгами, имуществом, которые заведомо приобретены преступным путем;
• во второй – если преступление с целью придания правомерного вида владению деньгами или имуществом причинило крупный ущерб;
• в третьей – наказание за деяние, совершенное лицами по сговору или с использованием положения по службе;
• в четвертой – наказание за особо крупный размер преступления или организацию его группой лиц.

Примечание: операции и сделки в крупном размере составляют 1,5 млн рублей, особо крупном – 6 млн.

Изложение и основные положения

Если преступление с деньгами и имуществом направлено на их отмывание и придание им надлежащего вида, наказанием служит штраф. Когда деяние производилось в крупном размере, помимо штрафа преступника могут наказать принудительными работами или лишением свободы.

Если преступление совершено по сговору или с использованием должностных полномочий, то наказание выбирается из принудительных работ, ограничения свободы, лишения должности. Если деяние совершено в особо крупном размере или организованной группой, то преступники могут получить штраф, принудительные работы, лишение или ограничение свободы, лишиться права вести деятельность.

В каких случаях применяется, виды наказаний и сроки

Незаконная легализация денежных средств карается штрафом до 120 тысяч рублей или зарплатой за год.

То же преступление в крупном размере карается наказаниями:

• штраф до 200 тысяч рублей или зарплата за 1-2 года;
• принудительные работы на 2 года;
• лишение свободы на 2 года со штрафом до 50 тысяч рублей или дохода за 3 месяца.

Если деяние совершено по сговору или с использованием положения по службе, то положена ответственность:

• принудительные работы на 3 года;
• ограничение свободы на 2 года;
• лишение должности на 3 года;
• лишение свободы на 5 лет со штрафом до 500 тысяч рублей или дохода за 2 года.

Если преступление организовано группой, совершено в особо крупном размере, то следует наказание:

• принудительные работы на 5 лет;
• ограничение свободы на 2 года;
• лишение права вести деятельность на 3-5 лет;
• лишение свободы на 7 лет со штрафом до 1 млн рублей или дохода за 2 года.

Комментарии к статье 174

В статье отражено развитие механизма противодействия легализации доходов. В ней приведены нормы права. Нормативно-правовой основой служат: Конвенция ООН, Совета Европы, ФЗ № 115.

Комментарии к статье:

• Общественная опасность состоит в подрыве экономической деятельности, сокрытии преступлений, придании деньгам легального статуса.
• Ст 174 УК РФ называет состав преступления основным тот, который указан в 1-й части. В ней выражены умышленно опасные деяния небольшой тяжести. Во 2-й части закреплен квалифицированный состав, отражает деяния средней тяжести. В 3 и 4 частях отражены особо квалифицированные составы и тяжкие преступления.
• Основной объект – законная экономическая деятельность РФ, дополнительный – интересы субъекта деятельности, факультативный – интересы службы в учреждении или государстве.

• Предмет – денежные средства или имущество. Деньги – наличные или аккумулированные на счетах ФЛ и ЮЛ, номиналом в рублях или валюте. Иное имущество – материальные ценности, не являющиеся деньгами, но имеющие их эквивалент (включая инструменты рынка финансов).

Предметами могут быть материальные ценности, которые изъяты или полученные другим путем в результате преступления, полученные как вознаграждение за преступное деяние. Указанные средства или имущество должны быть именно получены преступным путем. Если они получены иным незаконным способом, не являются предметом.

• Объективная сторона – действие, направленное на осуществление операций или сделок с преступными приобретениями. Через совершение операций или сделок с деньгами незаконные приобретения могут использоваться для удовлетворения материальных потребностей обладающих лиц.
• Операции отражают отношения: создание, движение, распределение, использование денег. Это снятие или зачисление на счет, внесение на депозит. Если операция не является сделкой (выплата дивидендов по бумагам), то объективной стороны состава нет.

Другие сделки со средствами или имуществом не отражают финансовые операции. Это, например, покупка или продажа золота, драгоценных камней, помещение в ломбард, дар, наследование. Состав преступления имеет формальную законодательную конструкцию. Оно окончено в момент осуществления операции или сделки.

Легализация может носить продолжаемый характер, включать несколько эпизодов поведения по поводу одного предмета. Например, похищенные средства разместить во вклад, а потом на них приобрести недвижимость. Умысел является основным признаком преступления, ограничивающего его от сбыта имущества, добытого заведомого преступным путем (ст. 175). Квалификация по последней наступает, если виновный не желал придать имуществу правомерного вида (скупка и перепродажа ценностей).

Субъективная сторона – вина прямого умысла. Лицо понимает, что используемые им деньги приобретены преступным путем, но хочет вовлечь их в оборот. Виновный убежден в преступном происхождении средств, допускает это.

Во 2-й части закреплен квалифицирующий признак – крупный размер сделки. В 3-й части их два – предварительный сговор лиц и использование положения по службе. В 2003 из статьи исключена неоднократность как форма множественности деяния. Преступление совершено несколькими лицами, если они заранее договорились о совместном деянии.

В первом случае участники выполняют объективную сторону. Во втором – каждый из лиц частично выполняет объективную сторону. К примеру, первый человек доставляет имущество второму для продажи, второй продает. Использование положения по службе предполагает реализацию для облегчения совершения деяния представленных полномочий или профессионального статуса.

В 4-й части статьи указан особо квалифицирующий признак – организованная группа. Это устойчивая группа лиц, которые заранее объединились для совершения преступления. Все участники служат соисполнителями без ссылки на 33 ст. УК РФ. Субъект преступления – лицо старше 16 лет. Круг субъектов следует ограничивать людьми, не принимающими участия в совершении деяния.

В 3 и 4 частях субъект может получать специальные признаки. Это, например, операционист банка или руководитель организации. Факт заведомости и преступного приобретения имущества или денег должен быть установлен во время или до судебного процесса. В первой части статьи не установлена минимальная стоимость имущества, поэтому для привлечения к ответственности можно совершить одну сделку, не оцениваемую, как малозначительную.

Что показывает судебная практика по данной статье?

При отмывании денег статья УК РФ 174 используется нередко. Правда, установить факт преступления иногда бывает сложно. Преступники изобретают все новые схемы легализации, которые сложно отличить от настоящих.

Примеры дел:

1. Гражданин П. в течение года неоднократно пополнял свой счет денежными средствами, хотя не имел постоянного места работы. Этим заинтересовалась Налоговая служба, которая попросила следствие выявить причину такой активности. Следствие установило, что П. легализует деньги, полученные им в результате незаконной деятельности, то есть отмывает. По этому факту было возбуждено уголовное дело, П. привлекли к ответственности. Суд вынес ему обвинительный приговор, по которому П. лишился свободы на 3 года.
2. Гражданка М. преступным путем получала денежные средства и вносила их на свой счет в банке. При проверке ее деятельности оказалось, что таким образом она легализовала проданное имущество и деньги, хотя делала вид, что получает деньги от мужа. Следствие передало дело в суд, который вынес обвинительный приговор. В результате М. получила штраф и условное лишение свободы на 2 года.
3. Гражданин Р. работал кредитором в банке, выдавал деньги населению, но при заполнении договора нелегально указывал пункт по включению в сумму кредита 1-2 тысяч рублей, которые затем клал себе в карман. За год такой работы он обогатился на 500 тысяч рублей. Руководитель отдела случайно увидел данный пункт в договоре. Обратился в полицию. После следствия и суда Р. приговорили к 6 годам тюрьмы, выплате штрафа и лишения должности.

Какие решения чаще всего выносятся по статье 174?

Статья за отмывание денежных средств не такая обширная, как кажется. В 2017 по ней проходило всего 5 дел: 3 по первой части и по 2 по 2 и 3 частях. Результатом следствия стали 3 штрафа. Остальные отделались менее серьезными наказаниями.

Что чаще всего является отягчающими и смягчающими обстоятельствами?

Увеличить срок наказания и вид ответственности могут факторы дела: крупный или особо крупный размер сделки, совершение преступления по сговору, организованной группой или с использованием должностных полномочий. О смягчающих обстоятельствах в тексте статьи не говорится, поэтому можно применять общие.

Комментарий к статье 174 УК РФ

1. Состав преступления:
1) объект: отношения по законному гражданскому обороту имущества;
2) объективная сторона: действия, выраженные в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем. Обязательным условием для квалификации преступления является цель преступного посягательства — придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом;
3) субъект: лицо, которое непосредственно (в т.ч. от имени юридического лица) использует приобретенное другими преступным путем имущество, совершает с ним сделки и т.д.;
4) субъективная сторона: прямой умысел. Лицу должно быть достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.

Преступление считается оконченным с момента совершения хотя бы одной финансовой операции или сделки, т.е. перехода прав на имущество, полученное преступным путем. Преступление может быть продолжаемым. Для соответствующей оценки неважно, что действия, направленные на легализацию, могут иметь разные гражданско-правовые основания. Важно, что такие действия тождественны друг другу в уголовно-правовом смысле, т.е. все они соответствуют понятию сделки (пусть, по определению, и являющейся ничтожной) как признаку преступления и охвачены единым умыслом лица.

Квалифицированным составом данная статья в ч.2 признает совершение указанных деяний в крупном размере (в сумме, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей). К особо квалифицированным составам согласно ч.3 относятся: совершение указанных деяний группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, согласно ч.4 — деяния, совершенные организованной группой или в особо крупном размере (превышающем, согласно примечанию к данной статье, шесть миллионов рублей).

2. Применимое законодательство. ГК РФ (ст. 128, 153, 166-167 и др.).

3. Судебная практика:
1) постановление ВС РФ от 18.11.2004 N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»;
2) приговором Минусинского городского суда Красноярского края от 28.11.2012 по делу N 1-612/2012 гр.К. признан виновным в том, что он легализировал денежные средства, приобретенные лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, преступным путем, придав правомерный вид пользованию и распоряжению указанными денежными средствами.

_______________
URL: http://rospravosudie.com/court-minusinskij-gorodskoj-sud-krasnoyarskij-kraj-s/act-402438895.

Консультации и комментарии юристов по ст 174 УК РФ

Если у вас остались вопросы по статье 174 УК РФ и вы хотите быть уверены в актуальности представленной информации, вы можете проконсультироваться у юристов нашего сайта.

Задать вопрос можно по телефону или на сайте. Первичные консультации проводятся бесплатно с 9:00 до 21:00 ежедневно по Московскому времени. Вопросы, полученные с 21:00 до 9:00, будут обработаны на следующий день.