Индивидуальный пенсионный капитал

Содержание

Спасет ли индивидуальный пенсионный капитал от голодной старости
- Новая пенсионная реальность
- Добровольно-принудительное накопление
Популярные новости
Что такое индивидуальный пенсионный капитал?
Что это?
Условия
Концепция индивидуального пенсионного капитала
Где можно получить?
Индексации пенсий
Закон
Список документов
Требования к получателям
Сроки и выплаты
Плюсы и минусы
- Что это такое и для чего нужен индивидуальный пенсионный капитал?
- ИПК начнет работу с 2019 года?

Спасет ли индивидуальный пенсионный капитал от голодной старости

К системе ИПК есть немало вопросов Фото: коллаж Banki.ru

Уже в 2020 году россияне, возможно, смогут начать копить свой индивидуальный пенсионный капитал (ИПК). Несмотря на плюсы, к новой системе есть вопросы, которые заставляют сомневаться в жизнеспособности ИПК.

Новая пенсионная реальность

Если верить представителям наших финансовых ведомств, то уже совсем скоро нам предстоит жить в новой пенсионной системе. Реальность эта такова, что надеяться придется исключительно на собственные силы. Роста государственных пенсий, видимо, ждать не стоит. По крайней мере, судя по старту пенсионной реформы, ежегодная прибавка к пенсии в 12 тыс. рублей, о которой говорила вице-премьер Татьяна Голикова, достанется далеко не всем россиянам. Например, это не касается работающих стариков. Их, по различным данным, около 20%. В ПФР поясняют, что «прибавка каждого пенсионера индивидуальна и зависит от размера получаемой им пенсии».

Не особо помогут и дополнительные выплаты. Например, гражданам, за которых работодатель перечислял часть дохода (6%) на пенсионные накопления. Эти деньги, конечно, не пропали, но из-за низких зарплат и «заморозки» средний размер пенсионного счета в НПФ сейчас составляет 71 тыс. рублей. Даже при условии, что к моменту выхода на пенсию управляющие заработают хороший инвестиционный доход и удвоят эту сумму, ежемесячная прибавка к государственной пенсии составит лишь 400 рублей с небольшим. И это без учета тех «форс-мажоров», которые периодически случаются даже с крупными НПФ.

На все это еще и накладывается проблема с нехваткой пенсионных баллов. Каждый год государство увеличивает количество баллов, которые необходимо набрать для выхода на пенсию. И каждый год число граждан, которым по разным причинам их не хватило, растет. У чиновников нет точных данных, однако, по оценкам проректора Академии труда и социальных отношений Александра Сафонова, в прошлом году таких было порядка 70 тыс. человек. А с учетом «лихих 90-х», когда масса россиян оказалась без работы, есть риск, что число тех, кому не хватило баллов, будет только расти.

В общем, как ни крути, а выходит, что копить на пенсию нужно самому. Иначе придется рассчитывать на минимум от государства и думать, как заработать на жизнь, буквально до самой смерти. И вот тут наши власти и предлагают спасительную «палочку-выручалочку» в виде индивидуального пенсионного капитала. «Для граждан пенсионные накопления — лучший инструмент планирования доходов и образа жизни после завершения трудовой деятельности», — уверяла глава ЦБ Эльвира Набиуллина, выступая на парламентских слушаниях в январе.

Добровольно-принудительное накопление

Впервые концепция ИПК была представлена Минфином и ЦБ осенью 2016 года. Однако до сих пор о том, как она будет работать, известно лишь в общих чертах. Предполагается, что с первого года введения ИПК граждане смогут отчислять 1% от своей заработной платы на личный пенсионный счет. Для тех, у кого пенсионные накопления находятся в частных НПФ, средства будут перечисляться в выбранный фонд, а «молчунам», у которых пенсионные накопления находятся в государственной УК («ВЭБ.РФ»), обещают создать специальный НПФ. По словам замглавы Минфина Алексея Моисеева, деньги «молчунов» перейдут в него автоматически. Где будет формироваться пенсионный капитал у граждан, выбравших для своих накоплений частные УК (это примерно 400 тыс. человек), пока неясно.

Постепенно размер взносов для формирования ИПК планируется довести до 6% от зарплаты. При этом те, кто не хочет откладывать на старость, должны будут написать заявление. Чиновники очень долго спорили, как стимулировать граждан выделять часть доходов на будущую пенсию, и в итоге остановились на варианте с автоподпиской. Правда, только для тех, кто получает сравнительно высокую заработную плату. Об этом в интервью «Российской газете» рассказал один из главных ответственных за пенсионную реформу уполномоченный по правам потребителей финансовых услуг Юрий Воронин.

Судя по всему, речь может идти о сумме от 85 тыс. рублей в месяц. Россиян с более низким доходом освободят от автоматической уплаты взносов. Если они захотят копить на пенсию, то должны будут об этом заявить. Ранее о том, что законопроект может дать возможность отчислять взносы на пенсию с заработка выше 85 тыс. рублей в месяц,

Что такое индивидуальный пенсионный капитал?

С 2002 года государство предприняло попытку реформирования системы пенсионного обеспечения граждан.

Выплата разделена на три составляющих:

базовую;
страховую;
накопительную.

Определено, что каждая часть гражданину перечисляется из разных источников финансирования. Последняя позиция – до окончательного израсходования накопленных средств.

Что это?

Урегулирование вопросов по накопительной пенсии законодатель выполнил путём принятия ФЗ № 400.

Понятие индивидуального накопительного капитала подразумевает собой возможность компенсации вышедшему на пенсию человеку того дохода, который гипотетически он мог бы получить, продолжая работать.

Индивидуальный накопительный капитал – добровольные отчисления граждан для увеличения своих доходов после оформления пенсии.

Условия

По замыслу, у каждого работающего гражданина после реформы 2002 года появилась возможность до 6% налоговых отчислений переводить в негосударственный пенсионный фонд.

Далее под собираемые финансы гражданин самостоятельно выбирает управляющую компанию, которая будет приумножать деньги клиента за счёт вложения в инвестиционные проекты.

На сегодняшний день только пятая часть плательщиков взносов определилась с НПФ, а с управляющими компаниями – только единицы.

С 2012 года должно было заработать начисление накопительной пенсии, но ввиду малых сумм данная процедура не осуществилась.

С 2014 года накопительный взнос и вовсе был приостановлен, а средства (6%) направляются на счёт страховой пенсии.

В настоящее время на столе у правительства новая программа управления накопительным капиталом, которая должна на полную силу заработать с 2020 года.

На сегодняшний день имеются следующие условия накопления дополнительной пенсии:

Заявитель сам выбирает продолжительность выплат (от 5 лет).
Средства не подлежат делению при разводе либо изъятию через суд третьими лицами.
Накопленный капитал наследуется.
Можно воспользоваться до выхода на пенсию.

Концепция индивидуального пенсионного капитала

В связи с тем, что накопительная пенсия не получила своего развития в нашей стране из-за большого недоверия граждан и низких доходов, предпринята попытка изменения этой системы и перехода к индивидуальному пенсионному капиталу (ИПК).

ИПК – это финансы, которые работник может добровольно со своего заработка перечислять в избранный им негосударственный пенсионный фонд. В первый год действия программы действует нулевая ставка, которая ежегодно будет увеличиваться на 1%.

Максимум – 6%, как и было в случае накопительной пенсии. Однако, гражданин может и отказаться от таких отчислений.

Хотя в законе прописано, что все работающие являются участниками программы «по умолчанию», но законодатель прописал возможность отказа от ИПК через подачу заявления работодателю об отказе от отчислений.

Данные средства должны размещаться только в негосударственных пенсионных фондах.

Будет организована система налоговых льгот для таких плательщиков, что расширит круг лиц, желающих воспользоваться накопительным капиталом. Из числа получателей ИПК исключается ПФ РФ и управляющие компании.

Где можно получить?

Получать накопленные средства пенсионеру полагается со счёта в негосударственном пенсионном фонде. Об их передаче составляется соглашение.

Возможен вариант единовременного получения, разбивки платежей на определённый период, а также до ухода из жизни.

НПФ часто создают как дочерние структуры банков, а отсюда и идёт размещение средств клиента на счету в материнском банке. Минимальный срок получения средств пенсионером – 5 лет.

Рассмотрим предложения НПФ в сравнительной таблице:

Название	Показатели на 2020 год
Название	Количество клиентов — физлиц	Объём накопления, млн. рублей	Доходность, %
Европейский	813635	58500	8,0
Согласие	1100000	71600	8,92
АО «НПФ Сбербанка»	1059296	74247,1	8,84
ВТБ Пенсионный фонд	1302453	124050,7065	13,25
Газфонд	6100000	425636,643	13,16

Сохранность средств в фондах обеспечивается через их страхование по полному покрытию рисков.

В 2020 году продолжаются процессы реорганизации отдельных НПФ.Хотите узнать, как происходит продление выслуги лет до пенсии для военнослужащих? Тогда вам стоит прочесть статью, представленную по ссылке.

Если же вас интересует вопрос — какие документы необходимы для оформления страховой части пенсии военным пенсионерам, то мы рекомендуем перейти по , и прочесть статью.

Так, «Газфонд» присоединил к себе трёх крупнейших участников рынка данных услуг:

«Согласие»;
«Промагрофонд»;
«КИТ Финанс».

Таким образом, объём привлечённых средств фонда увеличился на более чем 57%. С пенсионными правилами от НПФ «Газфонд» можно познакомиться здесь.

Индексации пенсий

На законодательном уровне закреплено необходимость проведения индексации пенсионных выплат. Это касается как страховых, так и иных видов пенсионных пособий населению страны.

Этот процесс основан на расчёте индекса возрастания минимальной суммы для проживания пенсионера за прошлый год.

Индексирование осуществляется с 1 апреля каждого года на основании постановления Правительства РФ, а также с 1 января на основании закона о бюджете страны на очередной год.

В 2020 году процент индексации социальных пособий составляет 1,5%, а страховых – 0,38% (исходя из запланированного на год индекса инфляции – 5,8%).

Закон

Любой процесс, касающийся населения страны, регулируется двухпалатным законодательным органом России – Советом Федерации и Государственной Думой. Каждый закон проходит одобрение в одной палате и лишь после этого поступает на окончательное утверждение в верхнюю палату.

На данный момент пенсионные отношения граждан урегулированы ФЗ № 400 и 424 «О страховых пенсиях», «О накопительных пенсиях» от декабря 2013 года и частично положениями боле старого законодательного акта – ФЗ № 173 «О трудовых пенсиях в РФ» от декабря 2001 года.

Сейчас на рассмотрении у Правительства находится ещё один нормативный акт, который будет определять будущее накопительной системы – индивидуального накопительного капитала. Этот вопрос в ближайшее время будет выноситься для принятия на законодательном уровне.

Список документов

Для открытия счёта в НПФ от гражданина потребуется заявление, паспортные данные, ИНН и вид связи для контактирования (№ телефона, электронная почта, адрес проживания).

Требования к получателям

Обычно средства для накопления откладываются на длительный период. Поэтому НПФ с целью безубыточности собственной деятельности стимулируют граждан к отсутствию интереса в раннем снятии вложенных финансов.

Например, «НПФ Сбербанка» ввёл следующие критерии:

за первых 24 месяца к снятию доступно 4/5 вложенных средств;
от 24 до 60 месяцев – весь вклад и 50% дохода от инвестирования;
свыше 60 месяцев – весь доход от вклада и инвестиций.

С правилами сотрудничества с указанной организацией знакомьтесь здесь.

Сроки и выплаты

Деньги от граждан НПФ принимают до истечения 3 лет относительно момента получения права на оформление страховой пенсии. Вложенные средства клиент фонда может снять только через 5 лет от начала сотрудничества.

В отдельных случаях возможно досрочное получение финансов:

Потеря источника доходов.
Обнаружение тяжёлой болезни у клиента либо членов семьи.
Уплата долговых обязательств.

По концепции ИПК у клиентов есть возможность запроса периода без оплаты взносов до 5 лет.

Расчёт выплаты до конца жизни ведётся исходя из среднего времени дожития мужчин и женщин после выхода на пенсию. Он соответственно равен 16 и 20 лет по данным государственной службы статистики.

Плюсы и минусы

Концепция индивидуального пенсионного капитала говорит о том, что если гражданин заблаговременно, за 25–30 лет, позаботится о своих пенсионных выплатах, то сможет увеличить объём начисляемых средств (при 6% отчислений) практически вдвое.

Негосударственные ПФ позволяют гражданам вложить средства на более привлекательных условиях, чем депозиты в банках. Все накопления страхуются НПФ, а, значит, сведены к минимуму риски невыплаты средств.

Минусы накопительного капитала в том, что воспользоваться его преимуществами в полном объёме сможет только молодёжь. Эта очень далёкая перспектива и мало кто сейчас задумывается о своих доходах после оформления пенсии.

Ищите ответ на вопрос — куда обратиться для оформления пенсии по возрасту в Москве? Подробная, и весьма актуальная информация по данному вопросу, представлена по .

Как оплатить за детский сад материнским капиталом, вы сможете прочесть в статье.

А узнать, какие документы необходимы для распоряжения материнским капиталом на обучение, вы сможете из статьи.

Для лиц, которые получают заработную плату меньше средней по стране, объём накоплений даже за 10–15 лет не будет существенным.

Это привело к тому, что хоть с 2002 года финансы в накопительную систему и откладывались, но при начислении пенсии выяснилось соотношение накопительного и страхового уровня не превышало 1/20.

Так как накопительная пенсия получалась менее 5% страховой, то накопленные финансы присоединялись к страховому объёму либо переводились в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

С 2014 года внесение средств в накопительную систему заморожено. Индивидуальный накопительный капитал ещё не закреплён законом, что ставит под вопрос его введение с января 2020 года.

Одной из наиболее обсуждаемых новостей в сфере пенсионного обеспечения граждан является внедрение новой концепции под названием ИПК – индивидуальный пенсионный капитал. В этой статье мы расскажем о том, что собой представляет данная система и для чего она нужна.

Что это такое и для чего нужен индивидуальный пенсионный капитал?

Когда был создан?

Кризис действующего метода работы с пенсионными накоплениями и выплатами особенно ярко обозначился к 2014 году. В связи с политической ситуацией в мире страна оказалась в критической ситуации – война санкций и контрсанкций крайне негативно сказалась на деятельности Пенсионного фонда.

Во властных кругах высказывались всевозможные предложения по изменению пенсионного законодательства, в том числе по увеличению возраста ухода на пенсию и ввода механизмов формирования накопительной составляющей выплат. По расчетам правительства, пенсионные накопления граждан могли бы облегчить деятельность Пенсионного фонда, сняв с него существенную часть нагрузки. Однако неэффективность экономики не позволила реализовать этот план на практике, и в результате мероприятия по формированию накопительной части не проводятся с 2014 года, а их заморозка продлена до 2019 года.

Что нужно знать: концепция

Потребность в формировании системы ИПК была обусловлена такими факторами, как:

ориентация на автоматизацию и модернизацию промышленных производств, что приводит к значительному снижению рабочих мест для пожилых и ограниченно трудоспособных граждан;
трудности сбора денежных средств в количестве, достаточном для обеспечения достойного уровня жизни пенсионерам;
интерес граждан к формированию защищенного индивидуального бюджета;
постоянное снижение уровня материального обеспечения в престарелом возрасте.

На сегодняшний день используется система обязательного пенсионного страхования (сокращенно ОПС), в соответствии с которой за официально трудоустроенных граждан взносы платит работодатель, а по достижению пенсионного возраста люди начинают получать небольшое пособие из ПФР.

Необходимо отметить, что данный механизм обеспечения старости имеет существенные недостатки, в том числе:

старение российского населения приводит к увеличению нагрузки на работающих граждан (денег у Пенсионного фонда катастрофически не хватает);
размер пособия по старости постепенно уменьшается, что приводит к снижению уровня жизни огромного пласта населения.

Данные проблемы в обороте средств Пенсионного фонда предлагается разрешить с помощью концепции индивидуального пенсионного капитала посредством:

использования всех денег плательщиков взносов (22% от начислений) на финансирование пенсий (то есть не выделять 6% в общем бюджете фонда);
формирования пенсионного капитала за счет заключения плательщиками добровольных договоров с частными пенсионными фондами, занимающимися аккумулированием денежных средств на индивидуальных счетах;
стимулирования перехода на новую систему за счет предоставления льготных условий плательщикам;
выделения переходного периода, необходимого для адаптации всех субъектов экономики к новой концепции;
предоставления возможности будущим пенсионерам выбрать удобную систему.

Иными словами, концепция индивидуального пенсионного капитала предполагает перекладывание ответственности за старость с государства непосредственно на гражданина.

Самым спорным вопросом новой системы является автоматическое подключение плательщиков к ИПК. То есть если гражданин не откажется от данного мероприятия, то бухгалтерия начнет взыскивать с его заработной платы взнос в пользу негосударственного пенсионного фонда.

Основные условия образования индивидуального пенсионного капитала выглядят следующим образом:

по умолчанию первая ставка труженика составит 0%;
в течение переходного периода граждане могут самостоятельно определить долю отчислений;
автоматическое повышение ставки будет производиться с годовым шагом в 1% до тех пор, пока не достигнет 6% (если не будет заявлено иное);
работник может заявить об отсрочке уплат на срок до 5 лет с возможностью инициативного продления до конца трудовой деятельности.

Необходимо отметить, что также предполагается введение правила регулирования работником процента отчислений как в большую, так и в меньшую сторону.

С видео на эту тему можно ознакомиться здесь:

Уплата добровольных взносов

Концепция создания индивидуального пенсионного капитала полностью основана на принципе добровольности подключения к ней. Иными словами, гражданам предстоит самостоятельный выбор системы пенсионных накоплений. При этом большое значение будет иметь личная инициатива работника – в противном случае он будет автоматически подключен к отчислениям. Что немаловажно – вначале снижение доходов ощущаться не будет, так как взнос составит 0%, однако в последствии он возрастет до 6% — а это довольно серьезно скажется на размере заработной платы.

На сегодняшний день ЦБ РФ пока что обдумывает, до какого уровня следует повысить размер взноса в будущем, но в информационном поле уже фигурирует показатель в 12%.

Налоговый вычет и НДФЛ в новой системе

Стимулировать работодателей и тружеников к переходу на другие принципы формирования пенсионного капитала правительство планирует посредством создания налоговых преференций различного уровня, в том числе предоставления права на получение налогового вычета до 6% и постепенного снижения НДФЛ в 10%.

Что интересно – на практике постепенное снижение подоходного налога планируется реализовать по следующей схеме:

повысить НДФЛ до 15%;
связать уровень налога со ставкой взноса в формировании индивидуального капитала;
при увеличении доли выплаты в НПФ снижать размер НДФЛ до указанных 10%.

При этом работодателям будет предложен налоговый вычет в сумме взносов, перечисленных в ИПК сотрудников.

Можно ли получить накопления досрочно?

Нормативным актом, регулирующим условия работы концепции, подразумеваются следующие варианты его получения вкладчиками:

после оформления страховой пенсии (в том числе позже установленного правительством предельного возраста);
досрочно при наличии оправдывающих обстоятельств.

Первый способ получения средств вкладчиками предполагает:

ежемесячную выплату средств в равном объеме до момента полного исчерпания накопленных средств;
срочную выплату;
платежи с учетом инфляции;
вывод остатка средств по требованию.

Таким образом, выбор вариантов использования средств ИПК ставится в прямую зависимость от накопленной суммы – чем она больше, тем шире возможности.

В случае необходимости досрочного использования средств предполагается возможность вывода и использования средств в срок, равный пяти годам до момента достижения пенсионного возраста, причем:

в критической ситуации позволено снять не более 20% накоплений;
в исключительных случаях использовать можно всю сумму;
средства, снятые не на регулярное пенсионное обеспечение, будут облагаться налогами.

В чем разница между ИПК и накопительной пенсией?

Принципиальная разница между предлагаемой населению концепцией и ныне реализуемой заключается в привлечении граждан к образованию индивидуального капитала. Иными словами, каждый станет самостоятельно вкладывать деньги в собственную старость.

Однако существуют и другие отличия. Так, сейчас взносы за работников в размере 22% платит работодатель, из которых 6% — это накопительная составляющая. В новой системе данный платеж останется неизменным, однако гражданин начнет дополнительно перечислять долю заработка в собственный ИПК.

Кроме того, денежные средства будут накапливаться только в НПФ и принадлежать вкладчику на праве собственности.

Важно: Система налоговых льгот призвана стимулировать плательщиков к переходу на предлагаемую систему, что, в свою очередь, должно привести к оздоровлению экономической ситуации в стране.

В то же время существует и ряд недостатков новой концепции, основным из которых является необходимость дополнительных бюджетных трат на первом этапе (докапитализация НПФ из-за регулярных банкротств) и преодоление недоверия граждан к нововведению.

Необходимо отметить, что подобная система довольно давно используется в странах Запада, однако положительного влияния на финансовое состояние граждан или бюджетов государств она не продемонстрировала.

Что будет с накоплениями после введения ИПК?

После введения в действие системы ИПК денежные средства граждан будут накапливаться исключительно в негосударственных пенсионных фондах и принадлежать вкладчикам на праве собственности.

Где посмотреть законопроект индивидуального пенсионного капитала?

На сегодняшний день концепция находится в стадии доработки, поэтому окончательная версия законопроекта будет опубликована позже.

ИПК начнет работу с 2019 года?

На сегодняшний день начало работы системы ИПК планируется с 2019 года. Именно с этого момента работодатели должны будут способствовать «включению» работников в систему добровольных накоплений, выбору пенсионного плана и тарифа. При этом каждому гражданину предстоит заключить договор с НПФ и определить размер отчислений.

Для граждан, которые в 2019 году не выберут Негосударственный пенсионный фонд, ставка составит 0% и с каждым годом будет увеличиваться на 1 пункт до тех пор, пока не достигнет 6%.

Таким образом, не стать участником системы ИПК невозможно, поэтому рекомендуется максимально ответственно подойти к изучению концепции и самостоятельно определить для себя наиболее подходящий вариант развития событий. В противном случае конечный результат может не оправдать ожиданий, а исправлять ситуацию будет уже поздно.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам пенсии и государственных пособий, рекомендуем сразу обратиться к квалифицированным практикующим юристам по социальным вопросам:

Москва и область: +7 (499) 455-12-46

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 426-11-82

Также вы можете задать вопрос онлайн-консультанту: